Declaración: Este artículo es contenido reproducido, los lectores pueden obtener más información a través del enlace original. Si el autor tiene alguna objeción sobre la forma de reproducción, por favor contáctenos, haremos modificaciones de acuerdo a la solicitud del autor. La reproducción se utiliza únicamente para compartir información, no constituye ningún consejo de inversión, y no representa la opinión y posición de Wu.
A pesar de que la tecnología de pagos con criptomonedas está madurando, el intercambio entre moneda fiduciaria y criptomonedas (es decir, "entrada y salida de fondos") sigue siendo un aspecto central que los inversores de Web3 no pueden evitar. Dado que las criptomonedas aún no se han convertido en una herramienta de pago principal, si los activos criptográficos en la billetera o cuenta de intercambio de los inversores no pueden convertirse fácilmente en moneda fiduciaria, su valor solo puede limitarse a situaciones específicas. Sin embargo, la entrada y salida de fondos está directamente relacionada con la seguridad de los fondos. En un entorno donde los riesgos como el congelamiento de cuentas y el fraude son omnipresentes, cómo elegir canales de entrada y salida de fondos seguros y confiables, y cómo implementar un control de riesgos integral antes, durante y después de la transacción, es un problema que cada inversor de Web3 debe considerar.
Plataforma regulada: la primera opción para depósitos y retiros seguros
1.1 ¿Por qué elegir una plataforma regulada?
Entre los numerosos canales de depósito y retiro, las plataformas reguladas se han convertido en la opción preferida de los inversores debido a su seguridad y fiabilidad, y presentan las siguientes ventajas:
(1) Respaldo regulatorio: Las plataformas de cumplimiento suelen poseer licencias como MSB (Negocios de Servicios Monetarios) o VASP (Proveedores de Servicios de Activos Virtuales), lo que indica que han sido revisadas por las autoridades regulatorias y están bajo supervisión continua. Esto no solo impone restricciones a la plataforma, sino que también brinda garantías sobre su credibilidad.
(2) Medidas contra el lavado de dinero: Las plataformas en cumplimiento deben seguir las regulaciones de anti-lavado de dinero (AML), equiparse con mecanismos estrictos de filtrado de fondos y reducir el riesgo de que los fondos de la industria del crimen entren y provoquen el bloqueo de las cuentas de los usuarios.
(3) Colaboración bancaria transparente: las plataformas de cumplimiento suelen hacer pública la información de los bancos colaboradores, aceptando la supervisión pública, al mismo tiempo que realizan una estricta revisión de las calificaciones y medidas de seguridad de los bancos para garantizar la seguridad del depósito de fondos.
(4) Gestión de riesgos: La plataforma de cumplimiento intercepta fondos ilegales mediante medios técnicos y un sistema interno de control de riesgos, evitando convertirse en un puente para el lavado de dinero o el fraude.
Por supuesto, debido a los requisitos de regulación de cumplimiento, los inversores deben aceptar la verificación KYC de la plataforma y esperar un período de revisión al establecer una cuenta en una plataforma de cumplimiento y realizar operaciones de retiro. Aunque esto puede resultar algo inconveniente para los inversores, también se puede considerar como un compromiso mutuo entre la seguridad general de la plataforma y la conveniencia del usuario, ventaja que a largo plazo supera las desventajas.
Fuera de las plataformas reguladas, también se observa con frecuencia en plataformas como X y Telegram que algunos KOL afirman tener canales para retirar fondos, y en sus páginas de inicio no faltan ejemplos de inversores que han podido retirar fondos con éxito. Sin embargo, es importante tener en cuenta que los canales de retiro proporcionados por estos KOL se asemejan más a transacciones fuera de bolsa y, en esencia, pertenecen al modelo P2P. En comparación con el retiro en plataformas reguladas, este modelo P2P que contacta a los KOL de manera privada tiene un riesgo mucho mayor: los KOL garantizan con su propia reputación y credibilidad, careciendo de supervisión de terceros. Cuando un inversor transfiere activos criptográficos desde su billetera a la billetera del KOL, solo puede confiar en su promesa de convertirlos a moneda fiduciaria basada en crédito. Si surge un problema con la cadena de fondos del KOL y el inversor no se da cuenta a tiempo, puede resultar difícil recuperar sus activos. En comparación, las plataformas reguladas están bajo la supervisión de las agencias reguladoras de los países y regiones, y a menudo tienen una sólida capacidad financiera, lo que asegura que su seguridad y protección sean claramente superiores a los canales de retiro del modelo P2P. Por lo tanto, en la actualidad, las plataformas reguladas siguen siendo el método de entrada y salida de fondos preferido por la gran mayoría de los inversores en criptomonedas.
1.2 Cómo identificar plataformas conformes
Después de comprender las ventajas de retirar fondos de plataformas reguladas, ¿cómo se deben identificar y seleccionar estas plataformas? Actualmente, hay un número considerable de plataformas y empresas con licencia que realizan operaciones de entrada y salida de fondos, e incluso hay plataformas que han solicitado licencias financieras de algunas regiones remotas, países lejanos o pequeños, que también están compitiendo en este mercado por clientes. La gran cantidad de plataformas a menudo deja a los inversores confundidos. En realidad, se puede identificar una plataforma regulada siguiendo estos cuatro pasos: verificar la licencia, observar el KYC, auditar el custodio y observar las señales.
(1) Verificar la licencia. Las plataformas legítimas operan con licencia, y la información relacionada con la licencia generalmente se publica en el sitio web oficial de la plataforma. Si el sitio web oficial no publica esta información, los inversores también pueden confirmar primero el organismo regulador local y luego verificar en el sitio web del regulador correspondiente.
(2) Ver KYC. Las plataformas legítimas generalmente especifican el proceso de KYC, la verificación de identidad del usuario y la política de privacidad. Si se encuentra con una plataforma que no requiere KYC ni verificación, es muy probable que dicha plataforma tenga un riesgo muy alto.
(3) Custodia de fondos. La custodia de fondos es transparente. Algunas plataformas legales y reguladas publican el nombre de los bancos y custodios con los que colaboran, lo que proporciona a los inversores y usuarios una base para evaluar la fiabilidad de la plataforma.
(4) Observar las señales. También hay algunas señales bastante peligrosas que permiten a los usuarios identificarlas rápidamente, como cuando algunas plataformas requieren que los usuarios transfieran su USDT a una cuenta personal, o cuando algunos intermediarios de terceros promueven la posibilidad de eludir los controles de riesgo y ofrecen altos retornos, estas señales generalmente sugieren que la plataforma o el proveedor de servicios puede no ser conforme.
1.3 Cómo manejar disputas con la plataforma
Independientemente del método utilizado para retirar fondos, los inversores no pueden evitar completamente el riesgo de disputas. Aunque la probabilidad de que surjan disputas en plataformas conformes es menor que en otros canales, esta probabilidad nunca puede ser 0. Entonces, ¿cómo deben manejar los inversores comunes las disputas en la plataforma? En primer lugar, los usuarios deben asegurarse de conservar diversos comprobantes de transacciones en su uso diario y en el comercio, dejando un rastro de sus actividades para facilitar la presentación de pruebas en caso de disputas; en segundo lugar, también deben guardar los registros de comunicación con el servicio al cliente en forma de capturas de pantalla, grabaciones, etc., prestando especial atención a anotar el número de ticket, la hora de comunicación, el contenido de la conversación y otra información. Por último, cuando el proceso oficial de resolución de disputas dentro de la plataforma no puede satisfacer la solicitud, los usuarios también pueden presentar la disputa ante la entidad reguladora correspondiente para presentar una queja, lo que a su vez demuestra otra ventaja de las plataformas conformes.
KYC: "Cortafuegos" de plataformas conforme
KYC, que significa "Conozca a su cliente" (know your customers), es un procedimiento y práctica ampliamente utilizada en servicios financieros, transacciones comerciales, ciberseguridad y otros campos, principalmente para verificar la identidad del cliente, evaluar el riesgo del cliente y garantizar la legalidad y seguridad de las transacciones, previniendo el delito financiero y el fraude. KYC es el concepto más importante en el proceso de cumplimiento de entrada y salida de fondos, y también es uno de los procedimientos que la gran mayoría de las plataformas de cumplimiento requieren para autenticar a los usuarios de la plataforma. La importancia de KYC para las plataformas de cumplimiento se manifiesta en dos aspectos: desde la perspectiva regulatoria, la existencia o ausencia de medidas KYC es un criterio importante para que las autoridades reguladoras determinen si la plataforma cumple con la normativa. Actualmente, los principales organismos reguladores del mundo han incluido a los proveedores de servicios de activos virtuales en el sistema de supervisión contra el lavado de dinero, y si la plataforma no cumple con sus obligaciones de prevención de lavado de dinero, podría enfrentar sanciones severas por parte de las autoridades reguladoras. Anteriormente, la SEC de EE. UU. impuso multas exorbitantes a un importante intercambio por razones de este tipo. Desde la perspectiva de la operación de la plataforma, KYC también es una medida de control de riesgos, ya que puede evitar que flujos de fondos ilegales relacionados con industrias oscuras y financiamiento del terrorismo ingresen a la plataforma, evitando así el congelamiento de las cuentas de los usuarios.
Los riesgos de filtración de información presentes en el proceso de KYC han generado preocupaciones entre algunos inversores. Sin embargo, la recopilación de información del usuario "mínimamente" se ha convertido en el principio primordial que la mayoría de las plataformas de cumplimiento siguen durante el proceso de recolección de información. Las regulaciones de diversas jurisdicciones, representadas por el Reglamento General de Protección de Datos (GDPR) de la UE, también imponen requisitos de supervisión sobre el tratamiento de datos de los usuarios por parte de las plataformas. Además, plataformas de cumplimiento como OSL Pay también implementan medidas técnicas como la encriptación de extremo a extremo para garantizar la seguridad de la información de los usuarios de la plataforma: bajo el tratamiento de encriptación de extremo a extremo, tanto los documentos de los usuarios como los datos de reconocimiento facial están completamente encriptados durante la transmisión y el almacenamiento, de modo que incluso si un hacker intenta infiltrarse, no puede ver la información original; el tratamiento de desetiquetado separa la información de identidad de los usuarios de los registros de transacciones, reduciendo así el riesgo de filtración de datos. En términos de gestión de procesos, la plataforma también establecerá controles de permisos internos: el personal no relacionado con los usuarios de KYC dentro de la plataforma no tendrá derecho a ver los datos de usuario recopilados, logrando así la separación de datos de usuario en su interior. Por último, las plataformas de cumplimiento también verificarán la legalidad y la conformidad del almacenamiento de sus datos mediante auditorías de terceros. Para las plataformas de cumplimiento, mantener la seguridad de la información del usuario es coherente con los intereses de la plataforma; al obtener la información del usuario para la certificación KYC, también tomarán diversas medidas para garantizar que esta información privada no sea filtrada.
Impuestos: Obligaciones de cumplimiento después de la retirada.
3.1 ¿Por qué es necesario pagar impuestos?
Cuando los inversores retiran fondos a través de plataformas reguladas, surgen cuestiones como si necesitan pagar impuestos y cómo hacerlo. En teoría, independientemente del tipo de inversor, todos deben enfrentar los problemas de cumplimiento fiscal en su país y región. En la práctica, las autoridades fiscales a menudo pueden obtener información sobre la situación fiscal de los residentes a través de varios canales. Por ejemplo, cuando un inversor retira fondos de una plataforma regulada, generalmente recibirá criptomonedas en una cuenta bancaria a su nombre. Si ese banco está dentro del marco del CRS, cuando el usuario recibe moneda fiduciaria, el banco u otras instituciones financieras relacionadas devolverán información como el saldo de la cuenta al país de residencia fiscal, y la autoridad fiscal del país de residencia puede preguntar sobre el origen y la forma de obtención de los depósitos que han aumentado repentinamente en la cuenta. Dado que la gran mayoría de los inversores pertenecen a al menos un país de residencia fiscal, es casi inevitable aceptar la investigación de las autoridades fiscales y asumir obligaciones fiscales. La idea de que "no se necesita pagar impuestos por operar con criptomonedas" no es válida, y la descentralización no significa que se pueda eludir la obligación fiscal. Para proteger sus derechos, los inversores de Web3 no solo pueden establecer una conciencia proactiva sobre el pago de impuestos y una respuesta activa, sino que también pueden conservar tantos documentos probatorios y registros de transacciones relacionados con las ganancias y pérdidas de Web3 como sea posible, para hacer frente a posibles consultas de las autoridades fiscales.
3.2 ¿Qué impuestos pueden estar involucrados? Tomando como ejemplo Hong Kong y Singapur.
Discutir qué impuestos pueden estar involucrados después de la salida de fondos conforme a la normativa, en última instancia, debe volver a la naturaleza tributaria de las criptomonedas. Aunque las regulaciones varían entre países, las criptomonedas se consideran en la gran mayoría de los casos como una categoría de activo separada. Por lo tanto, los tipos de impuestos que involucra la criptomoneda están principalmente relacionados con la forma en que se obtienen y acumulan. A continuación, se analizarán brevemente los tipos de impuestos que pueden necesitar pagar los residentes fiscales de Hong Kong y Singapur después de la salida de fondos conforme a la normativa.
Hong Kong es una región típica de tributación territorial, que solo grava los ingresos generados en Hong Kong. Este principio se aplica a la mayoría de los tipos de impuestos, incluidos el impuesto sobre los beneficios y el impuesto sobre la renta. A diferencia de la mayoría de los países y regiones, Hong Kong solo cobra el impuesto sobre las ganancias de capital a las actividades comerciales y no a los inversores individuales. Para los ingresos provenientes del extranjero, Hong Kong también ha establecido un mecanismo de exención offshore. En cuanto a los asuntos fiscales relacionados con las criptomonedas, la Oficina de Impuestos de Hong Kong (Inland Revenue Department, en adelante IRD) ha emitido regulaciones específicas para guiar a los residentes en el cumplimiento de sus obligaciones fiscales. Además, según la "Guía de interpretación y aplicación de las normas fiscales No. 39 (revisada)" (DIPN 39), las criptomonedas se clasifican en tres categorías: tipo de pago, tipo de valor y tipo utilitario, cada categoría tiene un tratamiento fiscal diferente. Por ejemplo, si se emite un token tipo valor, los ingresos suelen considerarse de naturaleza de capital; si se emite un token tipo utilitario y los ingresos provienen de Hong Kong, generalmente también están sujetos a impuestos.
Por lo tanto, cuando los inversores de Web3 en Hong Kong retiran fondos a través de plataformas reguladas, deben distinguir las acciones que generan ingresos para fines fiscales: si se trata de una actividad comercial (como la minería a largo plazo y continua), los ingresos obtenidos pueden estar sujetos al impuesto sobre las ganancias; si los ingresos relacionados pueden clasificarse con éxito como ganancias de capital, entonces no se debe pagar impuesto; si una persona recibe una compensación, como un salario en USDT, entonces después del retiro también existirá la obligación de pagar el impuesto sobre la renta. En cuanto al sistema fiscal de Singapur, es fundamentalmente similar al de Hong Kong, es decir, no se grava a los inversores individuales con impuestos sobre las ganancias de capital y se aplican impuestos a las actividades comerciales, etc., por lo que las obligaciones fiscales tras el retiro también son bastante similares, y no se detallará más. Se puede decir que los activos de criptomonedas en sí mismos no tienen una relación directa con los impuestos; la mayoría de los países tampoco han establecido nuevos tipos impositivos, y cómo se deben pagar impuestos tras un retiro conforme depende en gran medida de a qué tipo de ingreso gravable existente se asemejan más los ingresos obtenidos.
Es importante tener en cuenta que, si los ingresos de los inversores provienen de actividades de operación como la minería comercial, también deben prestar especial atención a la deducción total de costos, ya que cada tipo de impuesto implica diferentes actividades comerciales, y la forma en que se generan los costos y se pueden deducir también es diferente. Tomando como ejemplo la región de Hong Kong, los ingresos generados por la minería se consideran generalmente como ingresos operativos y no como ganancias de capital. En este caso, los costos relacionados con esta actividad minera, como los costos de electricidad, costos de personal, costos de oficina, costos de servidores, etc., pueden ser deducibles de impuestos si se cumplen ciertas condiciones. Si los inversores no pueden disfrutar de la exención de ganancias de capital, también pueden considerar si pueden beneficiarse de la exención offshore de Hong Kong. Sin embargo, si se solicita la exención offshore, los inversores también pueden necesitar enfrentar seguimientos oficiales para demostrar la razonabilidad de su solicitud de exención fiscal.
Ver originales
Esta página puede contener contenido de terceros, que se proporciona únicamente con fines informativos (sin garantías ni declaraciones) y no debe considerarse como un respaldo por parte de Gate a las opiniones expresadas ni como asesoramiento financiero o profesional. Consulte el Descargo de responsabilidad para obtener más detalles.
Conocimientos sobre depósitos y retiros: cómo elegir una plataforma de Cumplimiento, cómo ver KYC y la tributación.
Autor original: FinTax
Enlace original:
Declaración: Este artículo es contenido reproducido, los lectores pueden obtener más información a través del enlace original. Si el autor tiene alguna objeción sobre la forma de reproducción, por favor contáctenos, haremos modificaciones de acuerdo a la solicitud del autor. La reproducción se utiliza únicamente para compartir información, no constituye ningún consejo de inversión, y no representa la opinión y posición de Wu.
A pesar de que la tecnología de pagos con criptomonedas está madurando, el intercambio entre moneda fiduciaria y criptomonedas (es decir, "entrada y salida de fondos") sigue siendo un aspecto central que los inversores de Web3 no pueden evitar. Dado que las criptomonedas aún no se han convertido en una herramienta de pago principal, si los activos criptográficos en la billetera o cuenta de intercambio de los inversores no pueden convertirse fácilmente en moneda fiduciaria, su valor solo puede limitarse a situaciones específicas. Sin embargo, la entrada y salida de fondos está directamente relacionada con la seguridad de los fondos. En un entorno donde los riesgos como el congelamiento de cuentas y el fraude son omnipresentes, cómo elegir canales de entrada y salida de fondos seguros y confiables, y cómo implementar un control de riesgos integral antes, durante y después de la transacción, es un problema que cada inversor de Web3 debe considerar.
1.1 ¿Por qué elegir una plataforma regulada?
Entre los numerosos canales de depósito y retiro, las plataformas reguladas se han convertido en la opción preferida de los inversores debido a su seguridad y fiabilidad, y presentan las siguientes ventajas:
(1) Respaldo regulatorio: Las plataformas de cumplimiento suelen poseer licencias como MSB (Negocios de Servicios Monetarios) o VASP (Proveedores de Servicios de Activos Virtuales), lo que indica que han sido revisadas por las autoridades regulatorias y están bajo supervisión continua. Esto no solo impone restricciones a la plataforma, sino que también brinda garantías sobre su credibilidad.
(2) Medidas contra el lavado de dinero: Las plataformas en cumplimiento deben seguir las regulaciones de anti-lavado de dinero (AML), equiparse con mecanismos estrictos de filtrado de fondos y reducir el riesgo de que los fondos de la industria del crimen entren y provoquen el bloqueo de las cuentas de los usuarios.
(3) Colaboración bancaria transparente: las plataformas de cumplimiento suelen hacer pública la información de los bancos colaboradores, aceptando la supervisión pública, al mismo tiempo que realizan una estricta revisión de las calificaciones y medidas de seguridad de los bancos para garantizar la seguridad del depósito de fondos.
(4) Gestión de riesgos: La plataforma de cumplimiento intercepta fondos ilegales mediante medios técnicos y un sistema interno de control de riesgos, evitando convertirse en un puente para el lavado de dinero o el fraude.
Por supuesto, debido a los requisitos de regulación de cumplimiento, los inversores deben aceptar la verificación KYC de la plataforma y esperar un período de revisión al establecer una cuenta en una plataforma de cumplimiento y realizar operaciones de retiro. Aunque esto puede resultar algo inconveniente para los inversores, también se puede considerar como un compromiso mutuo entre la seguridad general de la plataforma y la conveniencia del usuario, ventaja que a largo plazo supera las desventajas.
Fuera de las plataformas reguladas, también se observa con frecuencia en plataformas como X y Telegram que algunos KOL afirman tener canales para retirar fondos, y en sus páginas de inicio no faltan ejemplos de inversores que han podido retirar fondos con éxito. Sin embargo, es importante tener en cuenta que los canales de retiro proporcionados por estos KOL se asemejan más a transacciones fuera de bolsa y, en esencia, pertenecen al modelo P2P. En comparación con el retiro en plataformas reguladas, este modelo P2P que contacta a los KOL de manera privada tiene un riesgo mucho mayor: los KOL garantizan con su propia reputación y credibilidad, careciendo de supervisión de terceros. Cuando un inversor transfiere activos criptográficos desde su billetera a la billetera del KOL, solo puede confiar en su promesa de convertirlos a moneda fiduciaria basada en crédito. Si surge un problema con la cadena de fondos del KOL y el inversor no se da cuenta a tiempo, puede resultar difícil recuperar sus activos. En comparación, las plataformas reguladas están bajo la supervisión de las agencias reguladoras de los países y regiones, y a menudo tienen una sólida capacidad financiera, lo que asegura que su seguridad y protección sean claramente superiores a los canales de retiro del modelo P2P. Por lo tanto, en la actualidad, las plataformas reguladas siguen siendo el método de entrada y salida de fondos preferido por la gran mayoría de los inversores en criptomonedas.
1.2 Cómo identificar plataformas conformes
Después de comprender las ventajas de retirar fondos de plataformas reguladas, ¿cómo se deben identificar y seleccionar estas plataformas? Actualmente, hay un número considerable de plataformas y empresas con licencia que realizan operaciones de entrada y salida de fondos, e incluso hay plataformas que han solicitado licencias financieras de algunas regiones remotas, países lejanos o pequeños, que también están compitiendo en este mercado por clientes. La gran cantidad de plataformas a menudo deja a los inversores confundidos. En realidad, se puede identificar una plataforma regulada siguiendo estos cuatro pasos: verificar la licencia, observar el KYC, auditar el custodio y observar las señales.
(1) Verificar la licencia. Las plataformas legítimas operan con licencia, y la información relacionada con la licencia generalmente se publica en el sitio web oficial de la plataforma. Si el sitio web oficial no publica esta información, los inversores también pueden confirmar primero el organismo regulador local y luego verificar en el sitio web del regulador correspondiente.
(2) Ver KYC. Las plataformas legítimas generalmente especifican el proceso de KYC, la verificación de identidad del usuario y la política de privacidad. Si se encuentra con una plataforma que no requiere KYC ni verificación, es muy probable que dicha plataforma tenga un riesgo muy alto.
(3) Custodia de fondos. La custodia de fondos es transparente. Algunas plataformas legales y reguladas publican el nombre de los bancos y custodios con los que colaboran, lo que proporciona a los inversores y usuarios una base para evaluar la fiabilidad de la plataforma.
(4) Observar las señales. También hay algunas señales bastante peligrosas que permiten a los usuarios identificarlas rápidamente, como cuando algunas plataformas requieren que los usuarios transfieran su USDT a una cuenta personal, o cuando algunos intermediarios de terceros promueven la posibilidad de eludir los controles de riesgo y ofrecen altos retornos, estas señales generalmente sugieren que la plataforma o el proveedor de servicios puede no ser conforme.
1.3 Cómo manejar disputas con la plataforma
Independientemente del método utilizado para retirar fondos, los inversores no pueden evitar completamente el riesgo de disputas. Aunque la probabilidad de que surjan disputas en plataformas conformes es menor que en otros canales, esta probabilidad nunca puede ser 0. Entonces, ¿cómo deben manejar los inversores comunes las disputas en la plataforma? En primer lugar, los usuarios deben asegurarse de conservar diversos comprobantes de transacciones en su uso diario y en el comercio, dejando un rastro de sus actividades para facilitar la presentación de pruebas en caso de disputas; en segundo lugar, también deben guardar los registros de comunicación con el servicio al cliente en forma de capturas de pantalla, grabaciones, etc., prestando especial atención a anotar el número de ticket, la hora de comunicación, el contenido de la conversación y otra información. Por último, cuando el proceso oficial de resolución de disputas dentro de la plataforma no puede satisfacer la solicitud, los usuarios también pueden presentar la disputa ante la entidad reguladora correspondiente para presentar una queja, lo que a su vez demuestra otra ventaja de las plataformas conformes.
KYC, que significa "Conozca a su cliente" (know your customers), es un procedimiento y práctica ampliamente utilizada en servicios financieros, transacciones comerciales, ciberseguridad y otros campos, principalmente para verificar la identidad del cliente, evaluar el riesgo del cliente y garantizar la legalidad y seguridad de las transacciones, previniendo el delito financiero y el fraude. KYC es el concepto más importante en el proceso de cumplimiento de entrada y salida de fondos, y también es uno de los procedimientos que la gran mayoría de las plataformas de cumplimiento requieren para autenticar a los usuarios de la plataforma. La importancia de KYC para las plataformas de cumplimiento se manifiesta en dos aspectos: desde la perspectiva regulatoria, la existencia o ausencia de medidas KYC es un criterio importante para que las autoridades reguladoras determinen si la plataforma cumple con la normativa. Actualmente, los principales organismos reguladores del mundo han incluido a los proveedores de servicios de activos virtuales en el sistema de supervisión contra el lavado de dinero, y si la plataforma no cumple con sus obligaciones de prevención de lavado de dinero, podría enfrentar sanciones severas por parte de las autoridades reguladoras. Anteriormente, la SEC de EE. UU. impuso multas exorbitantes a un importante intercambio por razones de este tipo. Desde la perspectiva de la operación de la plataforma, KYC también es una medida de control de riesgos, ya que puede evitar que flujos de fondos ilegales relacionados con industrias oscuras y financiamiento del terrorismo ingresen a la plataforma, evitando así el congelamiento de las cuentas de los usuarios.
Los riesgos de filtración de información presentes en el proceso de KYC han generado preocupaciones entre algunos inversores. Sin embargo, la recopilación de información del usuario "mínimamente" se ha convertido en el principio primordial que la mayoría de las plataformas de cumplimiento siguen durante el proceso de recolección de información. Las regulaciones de diversas jurisdicciones, representadas por el Reglamento General de Protección de Datos (GDPR) de la UE, también imponen requisitos de supervisión sobre el tratamiento de datos de los usuarios por parte de las plataformas. Además, plataformas de cumplimiento como OSL Pay también implementan medidas técnicas como la encriptación de extremo a extremo para garantizar la seguridad de la información de los usuarios de la plataforma: bajo el tratamiento de encriptación de extremo a extremo, tanto los documentos de los usuarios como los datos de reconocimiento facial están completamente encriptados durante la transmisión y el almacenamiento, de modo que incluso si un hacker intenta infiltrarse, no puede ver la información original; el tratamiento de desetiquetado separa la información de identidad de los usuarios de los registros de transacciones, reduciendo así el riesgo de filtración de datos. En términos de gestión de procesos, la plataforma también establecerá controles de permisos internos: el personal no relacionado con los usuarios de KYC dentro de la plataforma no tendrá derecho a ver los datos de usuario recopilados, logrando así la separación de datos de usuario en su interior. Por último, las plataformas de cumplimiento también verificarán la legalidad y la conformidad del almacenamiento de sus datos mediante auditorías de terceros. Para las plataformas de cumplimiento, mantener la seguridad de la información del usuario es coherente con los intereses de la plataforma; al obtener la información del usuario para la certificación KYC, también tomarán diversas medidas para garantizar que esta información privada no sea filtrada.
3.1 ¿Por qué es necesario pagar impuestos?
Cuando los inversores retiran fondos a través de plataformas reguladas, surgen cuestiones como si necesitan pagar impuestos y cómo hacerlo. En teoría, independientemente del tipo de inversor, todos deben enfrentar los problemas de cumplimiento fiscal en su país y región. En la práctica, las autoridades fiscales a menudo pueden obtener información sobre la situación fiscal de los residentes a través de varios canales. Por ejemplo, cuando un inversor retira fondos de una plataforma regulada, generalmente recibirá criptomonedas en una cuenta bancaria a su nombre. Si ese banco está dentro del marco del CRS, cuando el usuario recibe moneda fiduciaria, el banco u otras instituciones financieras relacionadas devolverán información como el saldo de la cuenta al país de residencia fiscal, y la autoridad fiscal del país de residencia puede preguntar sobre el origen y la forma de obtención de los depósitos que han aumentado repentinamente en la cuenta. Dado que la gran mayoría de los inversores pertenecen a al menos un país de residencia fiscal, es casi inevitable aceptar la investigación de las autoridades fiscales y asumir obligaciones fiscales. La idea de que "no se necesita pagar impuestos por operar con criptomonedas" no es válida, y la descentralización no significa que se pueda eludir la obligación fiscal. Para proteger sus derechos, los inversores de Web3 no solo pueden establecer una conciencia proactiva sobre el pago de impuestos y una respuesta activa, sino que también pueden conservar tantos documentos probatorios y registros de transacciones relacionados con las ganancias y pérdidas de Web3 como sea posible, para hacer frente a posibles consultas de las autoridades fiscales.
3.2 ¿Qué impuestos pueden estar involucrados? Tomando como ejemplo Hong Kong y Singapur.
Discutir qué impuestos pueden estar involucrados después de la salida de fondos conforme a la normativa, en última instancia, debe volver a la naturaleza tributaria de las criptomonedas. Aunque las regulaciones varían entre países, las criptomonedas se consideran en la gran mayoría de los casos como una categoría de activo separada. Por lo tanto, los tipos de impuestos que involucra la criptomoneda están principalmente relacionados con la forma en que se obtienen y acumulan. A continuación, se analizarán brevemente los tipos de impuestos que pueden necesitar pagar los residentes fiscales de Hong Kong y Singapur después de la salida de fondos conforme a la normativa.
Hong Kong es una región típica de tributación territorial, que solo grava los ingresos generados en Hong Kong. Este principio se aplica a la mayoría de los tipos de impuestos, incluidos el impuesto sobre los beneficios y el impuesto sobre la renta. A diferencia de la mayoría de los países y regiones, Hong Kong solo cobra el impuesto sobre las ganancias de capital a las actividades comerciales y no a los inversores individuales. Para los ingresos provenientes del extranjero, Hong Kong también ha establecido un mecanismo de exención offshore. En cuanto a los asuntos fiscales relacionados con las criptomonedas, la Oficina de Impuestos de Hong Kong (Inland Revenue Department, en adelante IRD) ha emitido regulaciones específicas para guiar a los residentes en el cumplimiento de sus obligaciones fiscales. Además, según la "Guía de interpretación y aplicación de las normas fiscales No. 39 (revisada)" (DIPN 39), las criptomonedas se clasifican en tres categorías: tipo de pago, tipo de valor y tipo utilitario, cada categoría tiene un tratamiento fiscal diferente. Por ejemplo, si se emite un token tipo valor, los ingresos suelen considerarse de naturaleza de capital; si se emite un token tipo utilitario y los ingresos provienen de Hong Kong, generalmente también están sujetos a impuestos.
Por lo tanto, cuando los inversores de Web3 en Hong Kong retiran fondos a través de plataformas reguladas, deben distinguir las acciones que generan ingresos para fines fiscales: si se trata de una actividad comercial (como la minería a largo plazo y continua), los ingresos obtenidos pueden estar sujetos al impuesto sobre las ganancias; si los ingresos relacionados pueden clasificarse con éxito como ganancias de capital, entonces no se debe pagar impuesto; si una persona recibe una compensación, como un salario en USDT, entonces después del retiro también existirá la obligación de pagar el impuesto sobre la renta. En cuanto al sistema fiscal de Singapur, es fundamentalmente similar al de Hong Kong, es decir, no se grava a los inversores individuales con impuestos sobre las ganancias de capital y se aplican impuestos a las actividades comerciales, etc., por lo que las obligaciones fiscales tras el retiro también son bastante similares, y no se detallará más. Se puede decir que los activos de criptomonedas en sí mismos no tienen una relación directa con los impuestos; la mayoría de los países tampoco han establecido nuevos tipos impositivos, y cómo se deben pagar impuestos tras un retiro conforme depende en gran medida de a qué tipo de ingreso gravable existente se asemejan más los ingresos obtenidos.
Es importante tener en cuenta que, si los ingresos de los inversores provienen de actividades de operación como la minería comercial, también deben prestar especial atención a la deducción total de costos, ya que cada tipo de impuesto implica diferentes actividades comerciales, y la forma en que se generan los costos y se pueden deducir también es diferente. Tomando como ejemplo la región de Hong Kong, los ingresos generados por la minería se consideran generalmente como ingresos operativos y no como ganancias de capital. En este caso, los costos relacionados con esta actividad minera, como los costos de electricidad, costos de personal, costos de oficina, costos de servidores, etc., pueden ser deducibles de impuestos si se cumplen ciertas condiciones. Si los inversores no pueden disfrutar de la exención de ganancias de capital, también pueden considerar si pueden beneficiarse de la exención offshore de Hong Kong. Sin embargo, si se solicita la exención offshore, los inversores también pueden necesitar enfrentar seguimientos oficiales para demostrar la razonabilidad de su solicitud de exención fiscal.