Шифрование активов: глобальные тенденции налогового регулирования и будущие перспективы
В последнее время в мире продолжает нарастать интерес к регулированию и соблюдению норм в отношении шифрования активов. Страны усиливают обмен и отслеживание налоговой информации по цепочечным активам, зарубежным счетам и трансакциям через границу. В этой статье будут обсуждены горячие темы, такие как глобальное налоговое соблюдение шифрования активов, налоговое планирование и регуляторные игры, а также поделимся мечтами о будущем идеальной налоговой системе Web3.
Налоговые проблемы трансграничного дохода
В области Web3 проекты и доходы часто охватывают несколько стран и регионов, что затрудняет точное определение принадлежности к какому-то одному месту. Экономическая деятельность связана как с источником клиентов, так и с используемыми платформами, сетями и инфраструктурой. Поэтому вопрос о том, кому в конечном итоге должны уплачиваться эти налоги, действительно заслуживает глубокого обсуждения.
Сложно угнаться за темпом развития технологий и отраслей в глобальной системе налогового регулирования. Регулирующие органы постоянно пытаются догнать, но изменения в отрасли и технологические новшества всегда опережают. Это состояние "погони" может сохраняться длительное время, и между регуляторами и отраслью всегда будет существовать динамическое равновесие.
Шифрование активов: анализ примеров налогообложения
В последнее время широко обсуждаемым случаем стало объявление Управления налогов провинции Чжэцзян, в котором говорится, что одно физическое лицо было обязано уплатить налоги из-за торговли криптовалютами. Это отражает то, что регулирующие органы усиливают контроль за отслеживанием зарубежных доходов граждан, особенно в отношении инвестиций в зарубежные ценные бумаги и сделки с шифрованием.
С учетом того, что пересечение между американскими акциями и криптовалютами становится все более значительным, многие брокеры начинают работать с шифрованием активов, и связь между американскими акциями и шифрованием активами становится трудноразделимой. Как только речь заходит о полном анализе доходов из-за границы, достаточно посмотреть на американские акции, и легко включить криптовалютный рынок в поле зрения, не говоря уже о том, что сейчас объем шифрования активов уже немаленький.
Эта тенденция указывает на то, что шифрование активов и фондовый рынок уже высоко взаимосвязаны. С развитием этой тенденции налоговые проблемы с торговлей криптовалютами будут становиться все более жесткими, а возможности для уклонения будут все меньше.
Долгосрочная игра между регулированием и уклонением от налогов
Регулирование и "анти-регулирование" всегда существовали, это не только характеристика криптовалютного мира, но и традиционных отраслей. Для налоговых органов или любых регулирующих учреждений, конечно, хочется максимально собрать подлежащие взысканию налоги; с точки зрения налогоплательщиков, независимо от региона, все хотят легально снизить налоги или уменьшить налоговое бремя, и эти два требования по своей сути являются естественно противоположными.
С точки зрения тенденций, на ранних этапах "дикого" рынка соблюдение норм было низким, но с каждым днем все больше крупных учреждений ставят соблюдение норм на первое место. Для индивидуальных инвесторов возможность соблюдения норм во многом зависит от фактической суммы. При правоприменении также необходимо учитывать соотношение затрат и выгод, за исключением случаев, когда появляются типичные примеры с "демонстрационным значением".
Налоговое планирование в криптосфере для предприятий и частных лиц
Для большинства обычных людей пространство для налогового планирования на самом деле очень ограничено. Основная причина в том, что источники дохода обычных людей довольно однородны, в основном это зарплата, премии или небольшие субсидии, которые на стороне компании имеют полную документацию. Если компания честно декларирует свои доходы, то индивидуумам трудно найти дополнительные возможности для "оптимизации".
Но для высокоценных индивидуумов или компаний ситуация другая. Их структура и форма доходов обычно более сложные, источники разнообразные, объемы сделок также большие, а количество трансакций с налоговыми последствиями за границей больше. Это разнообразие и сложность естественным образом создают больше возможностей для действий.
Потенциальные налоговые обязательства от доходов, полученных от майнинга, аэрдропов, DeFi и т.д.
Что касается новых форм дохода, таких как майнинг, аэрдропы, стейкинг, доходы от DeFi и т. д., налоговое регулирование в разных регионах может различаться:
Майнинг в большинстве регионов будет считаться операционным доходом
Если аирдроп просто получен, но не использован, то, как правило, налоговые обязательства не возникают. Налоговая декларация требуется только в случае, если он был конвертирован в фиатные деньги или обменен на другие токены, что привело к фактической прибыли.
Стейкинг или доходы от DeFi в некоторых юрисдикциях могут считаться приростом капитала, а ставки налога на прирост капитала обычно ниже, чем на доходы от деятельности, в некоторых регионах даже не облагаются налогом.
Поэтому здесь действительно существует пространство для "разумного определения", например, можно ли интерпретировать некоторые высокоурожайные операционные доходы в соответствии с местным налоговым законодательством как капитальные доходы или другие виды доходов с льготной налоговой ставкой. Но это условие подразумевает, что налоговое законодательство оставляет серые зоны, и в процессе исполнения контроль еще не может полностью точно отслеживать действия на блокчейне.
Для группы людей, которые называют себя "цифровыми кочевниками", в будущем может стать больше людей, которые самостоятельно переведут себя в налоговых резидентов какой-либо зарубежной территории. Но независимо от того, где вы подаете налоговую декларацию, обязательно сохраняйте все материалы, такие как записи о вводе и выводе средств, торговые записи, которые могут служить ключевыми доказательствами при налоговых запросах, чтобы избежать ненужных проблем.
С точки зрения континентального налогового законодательства, основным критерием для определения того, является ли физическое лицо налоговым резидентом, является "183 дня". Однако в более детальных нормативных актах и на практике также учитываются такие факторы, как гражданство, место регистрации и основные социальные связи. Если все эти точки связаны с Китаем, то даже если человек находится за границей, его могут рассматривать как налогового резидента Китая, и ему необходимо провести полную налоговую декларацию для зачетов уплаченных налогов.
Мечты о будущем шифрования налоговой системы
С течением времени инфраструктура, на которую полагается человечество, возможно, будет все больше перемещаться из физического мира в цифровой. В будущем может сформироваться двухуровневая налоговая система:
Провайдеры инфраструктуры ( майнеры, узлы ) платят налоги в физическом мире
Частные пользователи косвенно оплачивают расходы сети через Gas-расходы и подобные формы, которые затем возвращаются в налоговую систему реального мира.
Таким образом, в будущем, по мере увеличения доли цифровых расходов человека, прямое налоговое бремя в физическом мире будет постепенно снижаться, тогда как внутри блокчейн-сети больше похоже на автономную мини-систему налогообложения, которая берет на себя соответствующие реальные обязательства через механизм Gas и структуру распределения.
С развитием шифрования, в будущем оно может нести все большие объемы активов, и глубокая интеграция с традиционными финансами будет происходить все быстрее. В будущем оно может заменить некоторые неэффективные и непрозрачные части традиционных финансов, и в это время обязательно потребуется соответствие новым правовым системам и регуляторным рамкам.
На этой странице может содержаться сторонний контент, который предоставляется исключительно в информационных целях (не в качестве заявлений/гарантий) и не должен рассматриваться как поддержка взглядов компании Gate или как финансовый или профессиональный совет. Подробности смотрите в разделе «Отказ от ответственности» .
18 Лайков
Награда
18
6
Поделиться
комментарий
0/400
MEVHunterLucky
· 07-30 05:42
Регулирование действительно похоже на собачий пластырь.
Посмотреть ОригиналОтветить0
GasFeeSobber
· 07-30 05:41
Кошелек опять будут разыгрывать людей как лохов
Посмотреть ОригиналОтветить0
DecentralizedElder
· 07-30 05:38
Регулирование действительно не может справиться с web3
Посмотреть ОригиналОтветить0
MonkeySeeMonkeyDo
· 07-30 05:34
Ну тогда давай润吧
Посмотреть ОригиналОтветить0
TokenUnlocker
· 07-30 05:21
неудачники是韭菜 税就是税
Посмотреть ОригиналОтветить0
MEVHunter
· 07-30 05:17
лmao налоговые охотники не могут поймать эти кросс-чейн txs
Тенденции глобального налогового регулирования шифрования активов и перспективы идеальной налоговой системы Web3
Шифрование активов: глобальные тенденции налогового регулирования и будущие перспективы
В последнее время в мире продолжает нарастать интерес к регулированию и соблюдению норм в отношении шифрования активов. Страны усиливают обмен и отслеживание налоговой информации по цепочечным активам, зарубежным счетам и трансакциям через границу. В этой статье будут обсуждены горячие темы, такие как глобальное налоговое соблюдение шифрования активов, налоговое планирование и регуляторные игры, а также поделимся мечтами о будущем идеальной налоговой системе Web3.
Налоговые проблемы трансграничного дохода
В области Web3 проекты и доходы часто охватывают несколько стран и регионов, что затрудняет точное определение принадлежности к какому-то одному месту. Экономическая деятельность связана как с источником клиентов, так и с используемыми платформами, сетями и инфраструктурой. Поэтому вопрос о том, кому в конечном итоге должны уплачиваться эти налоги, действительно заслуживает глубокого обсуждения.
Сложно угнаться за темпом развития технологий и отраслей в глобальной системе налогового регулирования. Регулирующие органы постоянно пытаются догнать, но изменения в отрасли и технологические новшества всегда опережают. Это состояние "погони" может сохраняться длительное время, и между регуляторами и отраслью всегда будет существовать динамическое равновесие.
Шифрование активов: анализ примеров налогообложения
В последнее время широко обсуждаемым случаем стало объявление Управления налогов провинции Чжэцзян, в котором говорится, что одно физическое лицо было обязано уплатить налоги из-за торговли криптовалютами. Это отражает то, что регулирующие органы усиливают контроль за отслеживанием зарубежных доходов граждан, особенно в отношении инвестиций в зарубежные ценные бумаги и сделки с шифрованием.
С учетом того, что пересечение между американскими акциями и криптовалютами становится все более значительным, многие брокеры начинают работать с шифрованием активов, и связь между американскими акциями и шифрованием активами становится трудноразделимой. Как только речь заходит о полном анализе доходов из-за границы, достаточно посмотреть на американские акции, и легко включить криптовалютный рынок в поле зрения, не говоря уже о том, что сейчас объем шифрования активов уже немаленький.
Эта тенденция указывает на то, что шифрование активов и фондовый рынок уже высоко взаимосвязаны. С развитием этой тенденции налоговые проблемы с торговлей криптовалютами будут становиться все более жесткими, а возможности для уклонения будут все меньше.
Долгосрочная игра между регулированием и уклонением от налогов
Регулирование и "анти-регулирование" всегда существовали, это не только характеристика криптовалютного мира, но и традиционных отраслей. Для налоговых органов или любых регулирующих учреждений, конечно, хочется максимально собрать подлежащие взысканию налоги; с точки зрения налогоплательщиков, независимо от региона, все хотят легально снизить налоги или уменьшить налоговое бремя, и эти два требования по своей сути являются естественно противоположными.
С точки зрения тенденций, на ранних этапах "дикого" рынка соблюдение норм было низким, но с каждым днем все больше крупных учреждений ставят соблюдение норм на первое место. Для индивидуальных инвесторов возможность соблюдения норм во многом зависит от фактической суммы. При правоприменении также необходимо учитывать соотношение затрат и выгод, за исключением случаев, когда появляются типичные примеры с "демонстрационным значением".
Налоговое планирование в криптосфере для предприятий и частных лиц
Для большинства обычных людей пространство для налогового планирования на самом деле очень ограничено. Основная причина в том, что источники дохода обычных людей довольно однородны, в основном это зарплата, премии или небольшие субсидии, которые на стороне компании имеют полную документацию. Если компания честно декларирует свои доходы, то индивидуумам трудно найти дополнительные возможности для "оптимизации".
Но для высокоценных индивидуумов или компаний ситуация другая. Их структура и форма доходов обычно более сложные, источники разнообразные, объемы сделок также большие, а количество трансакций с налоговыми последствиями за границей больше. Это разнообразие и сложность естественным образом создают больше возможностей для действий.
Потенциальные налоговые обязательства от доходов, полученных от майнинга, аэрдропов, DeFi и т.д.
Что касается новых форм дохода, таких как майнинг, аэрдропы, стейкинг, доходы от DeFi и т. д., налоговое регулирование в разных регионах может различаться:
Поэтому здесь действительно существует пространство для "разумного определения", например, можно ли интерпретировать некоторые высокоурожайные операционные доходы в соответствии с местным налоговым законодательством как капитальные доходы или другие виды доходов с льготной налоговой ставкой. Но это условие подразумевает, что налоговое законодательство оставляет серые зоны, и в процессе исполнения контроль еще не может полностью точно отслеживать действия на блокчейне.
Реальные аспекты планирования цифровой кочевнической идентичности
Для группы людей, которые называют себя "цифровыми кочевниками", в будущем может стать больше людей, которые самостоятельно переведут себя в налоговых резидентов какой-либо зарубежной территории. Но независимо от того, где вы подаете налоговую декларацию, обязательно сохраняйте все материалы, такие как записи о вводе и выводе средств, торговые записи, которые могут служить ключевыми доказательствами при налоговых запросах, чтобы избежать ненужных проблем.
С точки зрения континентального налогового законодательства, основным критерием для определения того, является ли физическое лицо налоговым резидентом, является "183 дня". Однако в более детальных нормативных актах и на практике также учитываются такие факторы, как гражданство, место регистрации и основные социальные связи. Если все эти точки связаны с Китаем, то даже если человек находится за границей, его могут рассматривать как налогового резидента Китая, и ему необходимо провести полную налоговую декларацию для зачетов уплаченных налогов.
Мечты о будущем шифрования налоговой системы
С течением времени инфраструктура, на которую полагается человечество, возможно, будет все больше перемещаться из физического мира в цифровой. В будущем может сформироваться двухуровневая налоговая система:
Таким образом, в будущем, по мере увеличения доли цифровых расходов человека, прямое налоговое бремя в физическом мире будет постепенно снижаться, тогда как внутри блокчейн-сети больше похоже на автономную мини-систему налогообложения, которая берет на себя соответствующие реальные обязательства через механизм Gas и структуру распределения.
С развитием шифрования, в будущем оно может нести все большие объемы активов, и глубокая интеграция с традиционными финансами будет происходить все быстрее. В будущем оно может заменить некоторые неэффективные и непрозрачные части традиционных финансов, и в это время обязательно потребуется соответствие новым правовым системам и регуляторным рамкам.