Kripto para birimleri o kadar yenidir ve keşfedilmemiştir ki, onlara yatırım yapma kuralları, fiyat değerleri kadar hızlı bir şekilde değişiyormuş gibi görünebilir.
Öğrenin: Robert Kiyosaki'ye Göre Bir Milyoneri Andıran 5 Yolla Vergi Faturanızı Nasıl Azaltabilirsiniz
Sonraki Oku: Emeklilik Sorunu Boomers'ın Karşılaştığı
Herhangi bir vergiyle ilgili bilgiyi doğru bir şekilde raporladığınızdan ve kendinizi mali sorunlara sokmadığınızdan emin olmak için, iki mali uzman kriptoyla ilgili vergi beyannamenizi vermeden önce bilmeniz gerekenleri açıkladı.
Dijital Varlıklar Vergilere Tabi
Vergi mükelleflerinin kripto para ile ilgili gelirlerini bildirirken en sık yaptığı hatalardan biri, dijital varlık işlemlerinin İç Gelir Koduna göre vergilendirilmeye tabi olduğunu fark etmemektir. Bu, kurumsal ve vergi avukatı, CPA ve Cummings & Cummings Hukuk Ofisi CEO'su Chad D. Cummings'e göre.
"Birçok birey, kriptonun merkeziyetsiz yapısı nedeniyle veya çevrimiçi bir cüzdanda tutulduğundan dolayı vergi muafiyeti olduğunu yanlış bir şekilde varsayıyor," dedi.
Daha Fazla Bilgi: ChatGPT'ye Zenginlerin Vergilerden Nasıl Kaçındığını 12 Yaşındaki Bir Çocuk Gibi Açıklamasını İstettim — İşte Söylediği
Maliyet Tabanınızı Takip Etmeniz Gerekiyor
Cummings'a göre, başka bir yaygın hata, maliyet bazını doğru bir şekilde takip etmemektir. Özellikle varlıkların platformlar veya cüzdanlar arasında transfer edilmesi durumunda, bu, orijinal edinim tarihini ve değerini belirsizleştirebilir.
Maliyet temeli, bir kripto para varlığını satın aldığınızda sahip olduğu orijinal değeri ifade eder; bu, işlem sırasında ödediğiniz herhangi bir ücret veya komisyonu da içerir.
Ne Zaman Vergilendirileceksiniz
Sadece kripto para satın almak ve tutmak vergilendirilebilir bir olay değildir, Cumming söyledi. Bir kripto işlem “kazanç veya kayıp gerçekleştiğinde” vergilerle karşılaşacaksınız.
Bu şunları içerir:
Kripto para satışının fiat para birimi için
Bir tür kripto parayı diğerine takas etmek
Kripto para kullanarak mal veya hizmet satın almak
Hizmetler için ödeme olarak kripto almak
Bu senaryoların her biri için, "bir vergi mükellefi işlemin gerçekleştiği andaki piyasa değerine göre kazanç veya kaybı hesaplamak zorundadır," dedi Cummings.
Vergi yükümlülüğü genellikle varlık satıldığında, değiştirildiğinde veya başka bir şekilde elden çıkarıldığında tetiklenir. Ancak, staking, madencilik ve airdrop'lar alındığında gelir teşkil eder ve olağan gelir oranlarına tabidir.
Kripto Gelir Olarak Ele Alındığında
Tüm kripto para gelirleri, miktarına bakılmaksızın, alındığı yıl bildirilmelidir, ancak hangi gelirlerin sayıldığını fark etmeyebilirsiniz. Madencilik, staking veya airdrop yoluyla kazanılan kripto paralar, Cummings'in açıkladığı gibi, olağan gelir olarak değerlendirilir. Ancak IRS, madencilik hobisi olanları, bir madencilik işletmesi işletenlerden farklı olarak ele alır. Kripto staking ödülleri de brüt gelir olarak değerlendirilir. Ayrıca, dikkatli olun: Airdrop'lar, vergi mükellefi bunları talep etmemiş olsa bile, olağan gelir olarak değerlendirilir.
Hikaye devam ediyor## Kripto ile Alışveriş Yapıyorsanız Ne Yapmalısınız
Kripto para, mal veya hizmet satın almak için kullanıldığında, IRS bunu bir takas işlemi olarak değerlendirir, bu da demektir ki, Cummings'ın paylaştığı gibi, elden çıkarma anındaki kriptonun piyasa değeri ile maliyetinin farkı üzerinden bir kazanç veya zarar bildirmeniz gerekecektir.
“Bu, Bitcoin ile satın alınan bir fincan kahvenin bile raporlanabilir bir sermaye kazancı veya kaybı yaratabileceği anlamına geliyor.”
IRS Artık Borsa ve Cüzdanları Takip Edecek
2025 vergi yılı için, Kripto vergi ve muhasebe firması Count On Sheep'in kurucusu Nicholas Slettengren'e göre büyük değişiklikler geliyor. "2025 için, kripto vergileri gerçek oluyor. 2026'da Form 1099-DA geliyor, cüzdan düzeyinde maliyet bazının takibi zorunlu ve IRS, daha önce hiç olmadığı gibi uyuşmazlıkları gözlemliyor."
Eğer kayıtlarınız borsaların raporlarıyla uyuşmuyorsa, inceleme bekleyin, diye uyardı. "Ve radarın altında uçmayı unutun — DeFi, staking, çapraz zincir etkinliği... hepsi artık onların izleme listesinde."
Kripto Zararlarını Ne Zaman Düşürebilirsiniz
Vergi mükellefleri, kripto yatırım kayıplarını, kayıplar gerçekleştirilmişse ( onu sattığınızda veya elden çıkardığınızda ) düşebilir. Eğer herhangi bir sermaye kazancınız varsa, bireyler için 1.500 $ veya ortak dosyalayıcılar için 3.000 $'a kadar sermaye kayıplarınızı düşebilirsiniz. Ancak, Cummings uyardı: "Bu indirimleri desteklemek için doğru kayıt tutma esastır."
Kripto Vergi Yazılımını Nasıl Kullanılır
Tüm bu durumlarda, kripto vergilerinizi şansa veya en iyi tahminlere bırakmak istemezsiniz. Birden fazla kripto platformu kullanıyorsanız, Slettengren, "Koinly veya CoinLedger gibi vergi yazılımlarını kullanın, tüm cüzdan ve borsa verilerinizi API veya CSV aracılığıyla çekin ve her şeyi uzlaştırın" dedi.
Bu, eşleşen işlemleri, transferleri ve maliyet bazını ifade eder, dedi. Ciddi bir doğruluk için, bir blok zinciri muhasebe firması getirmeniz gerekir. "Aksi takdirde, bir denetim ile kumar oynuyorsunuz."
Verilerinizi Nasıl Takip Edersiniz
Tüm kripto işlemlerinizi vergi amaçları için doğrulayabilmek çok önemlidir. Cummings, "[T] mükelleflerin, borsa geçmişleri, blok zinciri gezginleri ve banka hesap özetlerini kullanarak verileri yeniden yapılandırmayı denemesi gerektiğini" söyledi.
Olası Para Cezaları ve Yaptırımlar
Kriptonuzu raporlamamanız, kasıtlı olarak ya da olmasa bile, Slettengren'in uyardığı gibi %40'a kadar cezalara ve faizlere neden olabilir.
"Ciddi durumlarda, sivil veya hatta ceza davalarına dönüşebilir. Ve borsa verilerini doğrudan IRS'ye 1099-DA aracılığıyla gönderdiği için, radarın altında kalmak artık bir seçenek değil."
Kripto vergileri artık gri bir alan değil ve vergilerinizle oynayamazsınız. Düzenlemeler sıkılaşıyor ve IRS dikkatlice izliyor. Bilgili ve düzenli kalmak, vergi zamanı geldiğinde stres, ceza ve para tasarrufu yapmanızı sağlayabilir.
GOBankingRates'tan Daha Fazla
Bugün Çok Daha Değerli 7 McDonald's Oyuncağı
Tarifeler Nedeniyle Fiyatlarını Üç Katına Kadar Çıkaran 4 Şirket
2025'te Gerçekten İşe Yarayan Para Tasarrufu Yöntemleri
2025'te Satın Almaktan Pişman Olmayacağınız 4 Uygun Fiyatlı Araç Markası
Bu makale ilk olarak GOBankingRates.com'da yayımlandı: 2026'da Beyanname Vermeden Önce Kripto Vergileri Hakkında Bilmeniz Gereken 10 Şey
This page may contain third-party content, which is provided for information purposes only (not representations/warranties) and should not be considered as an endorsement of its views by Gate, nor as financial or professional advice. See Disclaimer for details.
2026'da Başvuruda Bulunmadan Önce Bilmeniz Gereken 10 Kripto Vergisi Hakkında Şey
Kripto para birimleri o kadar yenidir ve keşfedilmemiştir ki, onlara yatırım yapma kuralları, fiyat değerleri kadar hızlı bir şekilde değişiyormuş gibi görünebilir.
Öğrenin: Robert Kiyosaki'ye Göre Bir Milyoneri Andıran 5 Yolla Vergi Faturanızı Nasıl Azaltabilirsiniz
Sonraki Oku: Emeklilik Sorunu Boomers'ın Karşılaştığı
Herhangi bir vergiyle ilgili bilgiyi doğru bir şekilde raporladığınızdan ve kendinizi mali sorunlara sokmadığınızdan emin olmak için, iki mali uzman kriptoyla ilgili vergi beyannamenizi vermeden önce bilmeniz gerekenleri açıkladı.
Dijital Varlıklar Vergilere Tabi
Vergi mükelleflerinin kripto para ile ilgili gelirlerini bildirirken en sık yaptığı hatalardan biri, dijital varlık işlemlerinin İç Gelir Koduna göre vergilendirilmeye tabi olduğunu fark etmemektir. Bu, kurumsal ve vergi avukatı, CPA ve Cummings & Cummings Hukuk Ofisi CEO'su Chad D. Cummings'e göre.
"Birçok birey, kriptonun merkeziyetsiz yapısı nedeniyle veya çevrimiçi bir cüzdanda tutulduğundan dolayı vergi muafiyeti olduğunu yanlış bir şekilde varsayıyor," dedi.
Daha Fazla Bilgi: ChatGPT'ye Zenginlerin Vergilerden Nasıl Kaçındığını 12 Yaşındaki Bir Çocuk Gibi Açıklamasını İstettim — İşte Söylediği
Maliyet Tabanınızı Takip Etmeniz Gerekiyor
Cummings'a göre, başka bir yaygın hata, maliyet bazını doğru bir şekilde takip etmemektir. Özellikle varlıkların platformlar veya cüzdanlar arasında transfer edilmesi durumunda, bu, orijinal edinim tarihini ve değerini belirsizleştirebilir.
Maliyet temeli, bir kripto para varlığını satın aldığınızda sahip olduğu orijinal değeri ifade eder; bu, işlem sırasında ödediğiniz herhangi bir ücret veya komisyonu da içerir.
Ne Zaman Vergilendirileceksiniz
Sadece kripto para satın almak ve tutmak vergilendirilebilir bir olay değildir, Cumming söyledi. Bir kripto işlem “kazanç veya kayıp gerçekleştiğinde” vergilerle karşılaşacaksınız.
Bu şunları içerir:
Bu senaryoların her biri için, "bir vergi mükellefi işlemin gerçekleştiği andaki piyasa değerine göre kazanç veya kaybı hesaplamak zorundadır," dedi Cummings.
Vergi yükümlülüğü genellikle varlık satıldığında, değiştirildiğinde veya başka bir şekilde elden çıkarıldığında tetiklenir. Ancak, staking, madencilik ve airdrop'lar alındığında gelir teşkil eder ve olağan gelir oranlarına tabidir.
Kripto Gelir Olarak Ele Alındığında
Tüm kripto para gelirleri, miktarına bakılmaksızın, alındığı yıl bildirilmelidir, ancak hangi gelirlerin sayıldığını fark etmeyebilirsiniz. Madencilik, staking veya airdrop yoluyla kazanılan kripto paralar, Cummings'in açıkladığı gibi, olağan gelir olarak değerlendirilir. Ancak IRS, madencilik hobisi olanları, bir madencilik işletmesi işletenlerden farklı olarak ele alır. Kripto staking ödülleri de brüt gelir olarak değerlendirilir. Ayrıca, dikkatli olun: Airdrop'lar, vergi mükellefi bunları talep etmemiş olsa bile, olağan gelir olarak değerlendirilir.
Hikaye devam ediyor## Kripto ile Alışveriş Yapıyorsanız Ne Yapmalısınız
Kripto para, mal veya hizmet satın almak için kullanıldığında, IRS bunu bir takas işlemi olarak değerlendirir, bu da demektir ki, Cummings'ın paylaştığı gibi, elden çıkarma anındaki kriptonun piyasa değeri ile maliyetinin farkı üzerinden bir kazanç veya zarar bildirmeniz gerekecektir.
“Bu, Bitcoin ile satın alınan bir fincan kahvenin bile raporlanabilir bir sermaye kazancı veya kaybı yaratabileceği anlamına geliyor.”
IRS Artık Borsa ve Cüzdanları Takip Edecek
2025 vergi yılı için, Kripto vergi ve muhasebe firması Count On Sheep'in kurucusu Nicholas Slettengren'e göre büyük değişiklikler geliyor. "2025 için, kripto vergileri gerçek oluyor. 2026'da Form 1099-DA geliyor, cüzdan düzeyinde maliyet bazının takibi zorunlu ve IRS, daha önce hiç olmadığı gibi uyuşmazlıkları gözlemliyor."
Eğer kayıtlarınız borsaların raporlarıyla uyuşmuyorsa, inceleme bekleyin, diye uyardı. "Ve radarın altında uçmayı unutun — DeFi, staking, çapraz zincir etkinliği... hepsi artık onların izleme listesinde."
Kripto Zararlarını Ne Zaman Düşürebilirsiniz
Vergi mükellefleri, kripto yatırım kayıplarını, kayıplar gerçekleştirilmişse ( onu sattığınızda veya elden çıkardığınızda ) düşebilir. Eğer herhangi bir sermaye kazancınız varsa, bireyler için 1.500 $ veya ortak dosyalayıcılar için 3.000 $'a kadar sermaye kayıplarınızı düşebilirsiniz. Ancak, Cummings uyardı: "Bu indirimleri desteklemek için doğru kayıt tutma esastır."
Kripto Vergi Yazılımını Nasıl Kullanılır
Tüm bu durumlarda, kripto vergilerinizi şansa veya en iyi tahminlere bırakmak istemezsiniz. Birden fazla kripto platformu kullanıyorsanız, Slettengren, "Koinly veya CoinLedger gibi vergi yazılımlarını kullanın, tüm cüzdan ve borsa verilerinizi API veya CSV aracılığıyla çekin ve her şeyi uzlaştırın" dedi.
Bu, eşleşen işlemleri, transferleri ve maliyet bazını ifade eder, dedi. Ciddi bir doğruluk için, bir blok zinciri muhasebe firması getirmeniz gerekir. "Aksi takdirde, bir denetim ile kumar oynuyorsunuz."
Verilerinizi Nasıl Takip Edersiniz
Tüm kripto işlemlerinizi vergi amaçları için doğrulayabilmek çok önemlidir. Cummings, "[T] mükelleflerin, borsa geçmişleri, blok zinciri gezginleri ve banka hesap özetlerini kullanarak verileri yeniden yapılandırmayı denemesi gerektiğini" söyledi.
Olası Para Cezaları ve Yaptırımlar
Kriptonuzu raporlamamanız, kasıtlı olarak ya da olmasa bile, Slettengren'in uyardığı gibi %40'a kadar cezalara ve faizlere neden olabilir.
"Ciddi durumlarda, sivil veya hatta ceza davalarına dönüşebilir. Ve borsa verilerini doğrudan IRS'ye 1099-DA aracılığıyla gönderdiği için, radarın altında kalmak artık bir seçenek değil."
Kripto vergileri artık gri bir alan değil ve vergilerinizle oynayamazsınız. Düzenlemeler sıkılaşıyor ve IRS dikkatlice izliyor. Bilgili ve düzenli kalmak, vergi zamanı geldiğinde stres, ceza ve para tasarrufu yapmanızı sağlayabilir.
GOBankingRates'tan Daha Fazla
Bu makale ilk olarak GOBankingRates.com'da yayımlandı: 2026'da Beyanname Vermeden Önce Kripto Vergileri Hakkında Bilmeniz Gereken 10 Şey
Yorumları Görüntüle