Açıklama: Bu makale, alıntı içeriğidir; okuyucular, daha fazla bilgi almak için orijinal bağlantıya erişebilirler. Yazarın alıntı biçimiyle ilgili herhangi bir itirazı varsa, lütfen bizimle iletişime geçin, yazarın talebine göre düzenlemeler yapacağız. Alıntı yalnızca bilgi paylaşımı amacıyla yapılmıştır, herhangi bir yatırım tavsiyesi oluşturmaz ve Wu'nun görüşlerini veya tutumunu temsil etmez.
Kripto para ödeme teknolojisi giderek olgunlaşsa da, fiat para ile kripto para arasındaki dönüşüm (yani "para yatırma ve çekme") şu anda Web3 yatırımcılarının kaçınamayacağı temel bir aşamadır. Kripto paralar henüz ana akım ödeme aracı haline gelmediğinden, yatırımcıların cüzdanlarında veya borsa hesaplarındaki kripto varlıklar, fiat paraya dönüştürülemezse, değeri yalnızca belirli senaryolarla sınırlı kalır. Ancak, para yatırma ve çekme, fon güvenliği ile doğrudan ilişkilidir; hesapların dondurulması, dolandırıcılık gibi riskler her yerde mevcutken, güvenilir para yatırma ve çekme kanallarını seçmek ve riskleri önlemek için önceden, işlem sırasında ve sonrasında her yönüyle risk yönetimi yapmak, her Web3 yatırımcısının düşünmesi gereken bir konudur.
Uygunluk platformu: Güvenli para yatırma ve çekme için ilk tercih yolu
1.1 Neden uyumlu bir platform seçmelisiniz
Birçok para yatırma ve çekme kanalı arasında, uyumlu platformlar güvenlikleri ve güvenilirlikleri nedeniyle yatırımcıların ilk tercihi haline gelmiştir. Aşağıdaki avantajlara sahiptir:
(1) Düzenleyici Onay: Uygunluk platformları genellikle MSB (Para Servis İşletmesi) veya VASP (Sanal Varlık Hizmet Sağlayıcısı) gibi lisanslara sahiptir, bu da onların düzenleyici kurumlar tarafından incelendiğini ve sürekli denetim altında olduğunu gösterir. Bu hem platforma bir kısıtlama getirir hem de itibarına güvence sağlar.
(2) Kara para aklama önlemleri: Uyumlu platformlar, kara para aklama (AML) düzenlemelerine uymalı ve kullanıcı hesaplarının dondurulma riskini azaltmak için sıkı bir fon tarama mekanizması ile donatılmalıdır.
(3) Şeffaf banka işbirliği: Uyumlu platformlar genellikle işbirliği yaptığı banka bilgilerini kamuya açıklar, kamu denetimine tabi tutulur ve ayrıca bankaların nitelikleri ile güvenlik önlemleri üzerinde sıkı bir denetim gerçekleştirerek fon güvenliğini sağlar.
(4) Risk Yönetimi: Uyumlu platform, teknik araçlar ve iç risk kontrol sistemleri aracılığıyla yasadışı fonları engeller, böylece kara para aklama veya dolandırıcılığın geçiş noktası olmasını önler.
Elbette, uyum düzenlemelerinin gereklilikleri nedeniyle, yatırımcıların uyumlu bir platformda hesap açmaları ve para çekme işlemleri gerçekleştirmeleri sırasında KYC doğrulamasını kabul etmeleri ve belirli bir inceleme süresini beklemeleri kaçınılmazdır. Bu, yatırımcılar için bazı rahatsızlıklar getirse de, platformun genel güvenliği ile kullanıcıların kendi rahatlıkları arasında bir karşılıklı uzlaşma olarak görülebilir ve uzun vadede faydası zarardan daha fazladır.
Uyumlu platformların dışında, X, Telegram gibi platformlarda sık sık KOL'lerin para çekme kanalları sunduğunu gördüğünüze dikkat edin; ana sayfalarında yatırımcıların başarılı bir şekilde para çekme örnekleri de bolca bulunmaktadır. Ancak, bu KOL'lerin sağladığı para çekme kanalları daha çok piyasa dışı işlemle ilgilidir ve esasen P2P modeline aittir. Uyumlu platformlarla para çekme işlemleri ile karşılaştırıldığında, bu KOL'lerin özel olarak iletişim kurarak sunduğu P2P modeli daha yüksek risk taşımaktadır - KOL, kendi itibarı ve itibarını garanti olarak sunarken, üçüncü taraf denetimi yoktur; yatırımcılar cüzdanlarındaki kripto varlıkları KOL cüzdanına aktardıklarında, sadece KOL'ün güvene dayalı olarak fiat para göndermesine güvenebilirler. KOL'ün finansal zincirinde bir sorun çıkması durumunda, yatırımcılar bunu zamanında fark edemezse, varlıklarını geri almakta zorluk yaşayabilirler. Buna karşın, uyumlu platformlar, ülke ve bölge düzenleyici kurumlarının denetimine tabidir ve genellikle güçlü bir yapıya sahiptir; güvenlik ve koruma açısından P2P modelinin para çekme kanallarına göre belirgin bir üstünlüğü vardır. Bu nedenle, mevcut durumda, uyumlu platformlar hala çoğu kripto yatırımcısının tercih ettiği para yatırma ve çekme yöntemidir.
1.2 Uygun Platformları Nasıl Tanımlarsınız
Uyumlu bir platformdan çıkış yapmanın avantajlarını anladıktan sonra, uyumlu bir platformu nasıl tanıyıp seçmeliyiz? Şu anda, lisanslı para yatırma ve çekme işlemleri yapan platformlar ve şirketler belirli bir sayıya ulaşmış durumdadır. Hatta bazı platformlar uzak bölgelerde, uzak ülkelerde veya küçük ülkelerde finansal lisans başvurusu yaparak bu pazara girmeye çalışmaktadır. Çok sayıda platform, yatırımcıları sıklıkla şaşırtmaktadır. Aslında, uyumlu platformları tanımak şu dört adımda yapılabilir: lisansı kontrol et, KYC'ye bak, saklama hizmetini incele ve sinyalleri gözlemle.
(1) Lisans kontrolü. Resmi platformlar lisanslı olarak faaliyet göstermektedir ve lisansla ilgili bilgiler genellikle platformun resmi web sitesinde yayımlanır. Eğer resmi web sitesinde bilgi yer almıyorsa, yatırımcılar öncelikle yerel düzenleyici kurumları belirleyebilir ve ardından ilgili düzenleyici web sitelerinde kontrol edebilirler.
(2) KYC'ye bakın. Resmi platformlar genellikle KYC, kullanıcı kimlik doğrulama süreci ve gizlilik politikalarını açıkça belirtir. KYC ve kimlik doğrulama gerektirmeyen platformlarla karşılaşırsanız, bu tür platformların büyük riskler taşıma olasılığı çok yüksektir.
(3) Varlık Yönetimi. Fon yönetimi şeffaf. Bazı yasal ve uyumlu platformlar, işbirliği yaptığı bankaların ve yöneticilerin adlarını yayınlar, bu da yatırımcılar ve kullanıcılar için platformun güvenilirliğini kontrol etme konusunda bir ölçüt sağlar.
(4) Sinyalleri gözlemleyin. Kullanıcıların hızlı bir şekilde tanıyabileceği bazı tehlikeli sinyaller de vardır. Örneğin, bazı platformlar kullanıcıların kendi USDT'lerini kişisel hesaplarına transfer etmelerini talep edebilir, ayrıca bazı üçüncü taraf aracılar, risk kontrolünü aşma ve yüksek getiri gibi durumları teşvik edebilir. Bu sinyaller genellikle platformun veya hizmet sağlayıcının uyumlu olmayabileceğini gösterir.
1.3 Platform ile ilgili anlaşmazlıklar nasıl yönetilir
Yatırımcılar, hangi yöntemle para çekerse çeksin, anlaşmazlık riskinden tamamen kaçınamazlar. Uygun platformlardan para çekmenin anlaşmazlık çıkarma olasılığı diğer kanallara göre daha düşük olsa da, bu olasılık asla 0 olamaz. Peki, platform anlaşmazlıklarıyla karşılaşan sıradan yatırımcılar nasıl hareket etmelidir? Öncelikle, kullanıcıların günlük kullanım ve işlemlerinde çeşitli işlem belgelerini saklamaları gerekir, böylece anlaşmazlık durumunda kanıt sunmaları kolaylaşır; ikincisi, haklarını koruma iletişiminde ekran görüntüleri, ses kayıtları gibi formlarda müşteri hizmetleri ile iletişim kayıtlarını saklamalıdırlar, özellikle iş emri numarası, iletişim zamanı, iletişim içeriği gibi bilgileri not almak önemlidir. Son olarak, platform içindeki resmi anlaşmazlık çözüm süreci talepleri karşılayamadığında, kullanıcılar anlaşmazlıklarını ilgili düzenleyici kurumlara şikayet olarak iletebilirler ki bu da uygun platformların bir başka avantajını göstermektedir.
KYC: Uyumlu platformun "güvenlik duvarı"
KYC, yani "Müşterinizi Tanıyın" (know your customers), finansal hizmetler, ticari işlemler, siber güvenlik gibi alanlarda yaygın olarak kullanılan bir program ve uygulamadır. Temel olarak müşteri kimliğini doğrulamak, müşteri riskini değerlendirmek ve işlemlerin yasal ve güvenli olmasını sağlamak için kullanılır. Finansal suçlar ve dolandırıcılık faaliyetlerini önlemek amacı taşır. KYC, uyumlu para yatırma ve çekme süreçlerinde en önemli kavramdır ve aynı zamanda çoğu uyumlu platformun kullanıcılarını doğrulamak için uygulaması gereken prosedürlerden biridir. KYC'nin uyumlu platformlar için önemi iki açıdan ortaya çıkar: Düzenleyici bakış açısıyla, KYC önlemlerinin varlığı, düzenleyici kurumların platformun uyumlu olup olmadığını belirlemede önemli bir ölçüttür. Günümüzde dünya genelindeki ana düzenleyici kurumlar sanal varlık hizmet sağlayıcılarını kara para aklamayla mücadele düzenleme sistemine dahil etmiştir; eğer platform kara para aklama yükümlülüklerini yerine getirmezse, düzenleyici otoriteler tarafından ağır cezalara çarptırılabilir. Daha önce, ABD SEC benzer nedenlerle bir önde gelen borsa için astronomik bir ceza kesmiştir. Platform işletme perspektifinden bakıldığında, KYC aynı zamanda bir risk kontrol önlemidir ve kötü niyetli faaliyetler ile terörizm finansmanı ile ilgili yasa dışı fonların platforma girişini engelleyerek kullanıcı hesaplarının dondurulmasını önleyebilir.
KYC sürecinde mevcut olan bilgi sızıntısı riski bazı yatırımcıların endişelerini tetikledi. Ancak, “minimum” düzeyde kullanıcı bilgisi toplamak, çoğu uyumlu platformun bilgi toplama sürecinde takip ettiği birincil ilke haline gelmiştir. Avrupa Birliği GDPR yasası gibi çeşitli yargı alanı mevzuatları, platformların kullanıcı verilerini işleme konusundaki düzenleyici gereklilikleri de belirlemiştir. Bunun yanı sıra, OSL Pay gibi uyumlu platformlar, platform kullanıcılarının bilgi güvenliğini sağlamak için iç süreçlerinde uçtan uca şifreleme gibi teknik önlemler de alır: Uçtan uca şifreleme altında, kullanıcıların kimlik belgeleri veya yüz verileri gibi bilgiler aktarım ve depolama sırasında tamamen şifrelenir; hatta bir hacker saldırısı olsa bile en orijinal bilgiye ulaşamaz. Etiketleme kaldırma işlemi, kullanıcıların kimlik bilgilerini ve işlem kayıtlarını ayırarak veri sızıntısı riskini azaltır. Yönetim süreçlerinde, platform içinde KYC kullanıcılarıyla ilgisi olmayan kişiler için veri erişim kontrolü de sağlanır - platform içinde KYC kullanıcılarıyla ilgisi olmayan kişilerin topladıkları kullanıcı verilerini görüntüleme yetkisi yoktur, böylece iç kullanıcı verisi izolasyonu gerçekleştirilir. Son olarak, uyumlu platformlar, üçüncü taraf denetim gibi önlemlerle kendi verilerinin yasallığını ve uygunluğunu kontrol eder. Uyumlu platformlar için kullanıcı bilgi güvenliğini sağlamak, platformun çıkarlarıyla örtüşmektedir; platform, kullanıcı bilgilerini KYC doğrulaması için alırken bu özel bilgilerin sızmaması için de çeşitli önlemler alır.
Vergi: Çıkış sonrası uyum yükümlülüğü
3.1 Neden vergi ödenmesi gerekiyor
Yatırımcılar, yasal bir platform aracılığıyla para çektiğinde, vergi ödeyip ödememeleri gerektiği ve nasıl vergi ödeyecekleri gibi sorular gündeme gelir. Teorik olarak, hangi tür yatırımcı olursa olsun, bulundukları ülke ve bölgeye ait vergi uyumu sorunlarıyla başa çıkmaları gerekmektedir. Pratikte, vergi daireleri genellikle vergi mükelleflerinin vergi ile ilgili bilgilerine çeşitli kanallar aracılığıyla ulaşabilmektedir. Örneğin, yatırımcılar yasal bir platformdan para çektiklerinde, genellikle kendi adlarına kayıtlı banka hesaplarına kripto para alırlar. Eğer bu banka CRS çerçevesindeyse, kullanıcılar yerel para aldıklarında, banka veya diğer ilgili finansal kurumlar, hesap bakiyesi gibi bilgileri vergi mükellefi olduğu ülkeye iletecektir. Vergi mükellefi olan ülkedeki vergi dairesi, hesabındaki aniden artan mevduatın kaynağını ve elde edilme şeklini sorgulayabilir. Çünkü çoğu yatırımcı en az bir vergi mükellefi ülkesine bağlıdır ve vergi daireleri tarafından yapılan incelemelere maruz kalmak, vergi yükümlülüklerini üstlenmek neredeyse kaçınılmazdır. "Kripto alım satımı vergi gerektirmez" düşüncesi geçerli değildir; merkeziyetsizlik, vergi yükümlülüklerinden kaçış anlamına gelmez. Kendi haklarını korumak için, Web3 yatırımcıları sadece vergi yükümlülüğünü kabul eden ve buna aktif olarak yanıt veren bir bilinç geliştirmekle kalmayıp, ayrıca Web3 kazanç ve kayıplarına ilişkin çeşitli belge ve işlem kayıtlarını mümkün olduğunca fazla saklayarak vergi dairelerinin olası sorgularına karşı hazırlıklı olmalıdırlar.
3.2 Hangi vergilerle ilgili olabilir: Hong Kong ve Singapur örneği
Uygun şekilde para çekmenin ardından hangi vergi sorunlarının ortaya çıkabileceğini tartışmak, temelde kripto para birimlerinin vergi niteliğine geri dönmeyi gerektirir. Her ne kadar ülkelerin düzenlemeleri farklılık gösterse de, kripto para birimleri çoğu durumda ayrı bir varlık sınıfı olarak kabul edilmektedir. Bu nedenle, kripto para birimlerinin hangi tür vergilere tabi olduğu, esasen edinim ve birikim yöntemleriyle ilgilidir. Aşağıda, Hong Kong ve Singapur örnekleri üzerinden, her iki bölgedeki vergi mükelleflerinin uygun para çekiminden sonra ödemeleri gereken vergileri kısaca analiz edeceğiz.
Hong Kong, tipik bir vergi bölgesi olup, yalnızca Hong Kong'dan elde edilen gelirler üzerinden vergi tahsil etmektedir. Bu ilke, gelir vergisi, maaş vergisi gibi çoğu vergi türü için geçerlidir. Çoğu ülke ve bölgeden farklı olarak, Hong Kong yalnızca ticari işletme faaliyetlerine sermaye kazancı vergisi uygular ve bireysel yatırımcılara vergi tahsil etmez. Yurt dışı gelirleri için, Hong Kong ayrıca bir offshore muafiyet mekanizması geliştirmiştir. Kripto para ile ilgili vergi konuları ise Hong Kong Vergi Dairesi (Inland Revenue Department, buradan itibaren IRD) tarafından, sakinlerin vergi ödemelerine rehberlik etmek amacıyla özel düzenlemeler ile ele alınmaktadır. Ayrıca, IRD tarafından yayımlanan 39. numaralı Vergi Düzenlemeleri Açıklamaları ve Uygulama Kılavuzu (DIPN 39), kripto paraların üç ana kategoriye ayrıldığını belirtmektedir: ödeme türü, menkul kıymet türü ve fayda türü. Her bir token türü, farklı vergi muamelelere sahiptir; örneğin: menkul kıymet türü token ihraç ediliyorsa, elde edilen gelir genellikle sermaye niteliğinde kabul edilir; eğer fayda türü token ihraç ediliyorsa ve elde edilen gelir Hong Kong'dan geliyorsa, genellikle vergiye tabi olmalıdır.
Bu nedenle, Hong Kong'daki Web3 yatırımcıları düzenlemelere uygun bir platformdan para çektiklerinde, elde ettikleri kazançlar için kazanç elde etme eylemini ayırmaları gerekmektedir: Eğer ticari bir faaliyet (örneğin uzun vadeli, sürekli madencilik) söz konusuysa, elde edilen kazançlar muhtemelen gelir vergisine tabi olacaktır; eğer ilgili kazançlar sermaye kazancı vergisi kapsamına başarıyla girerse, vergi ödenmesi gerekmeyecektir; bireyler maaş alıyorsa, örneğin USDT cinsinden bir maaş alıyorlarsa, para çektikten sonra maaş vergisi ödeme yükümlülüğü de olacaktır. Singapur vergi sistemi ise Hong Kong ile temel olarak benzerdir; yani bireysel yatırımcılardan sermaye kazancı vergisi alınmamaktadır, ticari faaliyetler üzerinden vergi alınmaktadır vb. Bu nedenle, para çekme ile ilgili vergi yükümlülükleri de oldukça benzerdir, bu konuda daha fazla ayrıntıya girmeyeceğim. Şunu söyleyebilirim ki, kripto para varlıklarının kendisi ile vergi arasında doğrudan bir ilişki yoktur; çoğu ülke yeni bir vergi türü belirlememiştir. Düzenlemelere uygun para çekme işleminin nasıl vergilendirileceği, esasen ilgili kazançların hangi mevcut vergilendirilebilir gelir türüne daha yakın olduğuna bağlıdır.
Dikkat edilmesi gereken bir nokta, eğer yatırımcıların kazançları ticari madencilik gibi işletme faaliyetlerinden geliyorsa, toplam maliyetlerin düşülmesine özellikle dikkat etmeleri gerektiğidir; çünkü her vergi türü farklı işletme faaliyetlerini kapsar ve maliyetlerin oluşum şekli ile düşülebilirlik yöntemleri de farklılık gösterir. Aynı şekilde, Hong Kong bölgesini örnek alırsak, madencilikten elde edilen kazançlar Hong Kong'da genellikle işletme geliri olarak değil, sermaye kazancı olarak değerlendirilir. Bu noktada, bu madencilik faaliyetleriyle ilgili elektrik maliyetleri, personel maliyetleri, ofis maliyetleri, sunucu maliyetleri vb. belirli koşullar altında vergi öncesi kar düşülebilir kalemler olarak dikkate alınabilir. Eğer yatırımcı nihayetinde sermaye kazancı muafiyetinden yararlanamazsa, Hong Kong'un offshore muafiyetinden yararlanıp yararlanamayacaklarını da değerlendirebilir. Ancak, offshore muafiyet talep edilirse, yatırımcılar muafiyet talebinin geçerliliğini kanıtlamak için resmi sorgularla karşılaşabilir.
View Original
This page may contain third-party content, which is provided for information purposes only (not representations/warranties) and should not be considered as an endorsement of its views by Gate, nor as financial or professional advice. See Disclaimer for details.
Yatırma ve çekme hakkında bilgilendirme: Uyumluluk platformunu nasıl seçmeli, KYC ve vergiye nasıl bakmalıyız
Orijinal yazar: FinTax
Orijinal bağlantı:
Açıklama: Bu makale, alıntı içeriğidir; okuyucular, daha fazla bilgi almak için orijinal bağlantıya erişebilirler. Yazarın alıntı biçimiyle ilgili herhangi bir itirazı varsa, lütfen bizimle iletişime geçin, yazarın talebine göre düzenlemeler yapacağız. Alıntı yalnızca bilgi paylaşımı amacıyla yapılmıştır, herhangi bir yatırım tavsiyesi oluşturmaz ve Wu'nun görüşlerini veya tutumunu temsil etmez.
Kripto para ödeme teknolojisi giderek olgunlaşsa da, fiat para ile kripto para arasındaki dönüşüm (yani "para yatırma ve çekme") şu anda Web3 yatırımcılarının kaçınamayacağı temel bir aşamadır. Kripto paralar henüz ana akım ödeme aracı haline gelmediğinden, yatırımcıların cüzdanlarında veya borsa hesaplarındaki kripto varlıklar, fiat paraya dönüştürülemezse, değeri yalnızca belirli senaryolarla sınırlı kalır. Ancak, para yatırma ve çekme, fon güvenliği ile doğrudan ilişkilidir; hesapların dondurulması, dolandırıcılık gibi riskler her yerde mevcutken, güvenilir para yatırma ve çekme kanallarını seçmek ve riskleri önlemek için önceden, işlem sırasında ve sonrasında her yönüyle risk yönetimi yapmak, her Web3 yatırımcısının düşünmesi gereken bir konudur.
1.1 Neden uyumlu bir platform seçmelisiniz
Birçok para yatırma ve çekme kanalı arasında, uyumlu platformlar güvenlikleri ve güvenilirlikleri nedeniyle yatırımcıların ilk tercihi haline gelmiştir. Aşağıdaki avantajlara sahiptir:
(1) Düzenleyici Onay: Uygunluk platformları genellikle MSB (Para Servis İşletmesi) veya VASP (Sanal Varlık Hizmet Sağlayıcısı) gibi lisanslara sahiptir, bu da onların düzenleyici kurumlar tarafından incelendiğini ve sürekli denetim altında olduğunu gösterir. Bu hem platforma bir kısıtlama getirir hem de itibarına güvence sağlar.
(2) Kara para aklama önlemleri: Uyumlu platformlar, kara para aklama (AML) düzenlemelerine uymalı ve kullanıcı hesaplarının dondurulma riskini azaltmak için sıkı bir fon tarama mekanizması ile donatılmalıdır.
(3) Şeffaf banka işbirliği: Uyumlu platformlar genellikle işbirliği yaptığı banka bilgilerini kamuya açıklar, kamu denetimine tabi tutulur ve ayrıca bankaların nitelikleri ile güvenlik önlemleri üzerinde sıkı bir denetim gerçekleştirerek fon güvenliğini sağlar.
(4) Risk Yönetimi: Uyumlu platform, teknik araçlar ve iç risk kontrol sistemleri aracılığıyla yasadışı fonları engeller, böylece kara para aklama veya dolandırıcılığın geçiş noktası olmasını önler.
Elbette, uyum düzenlemelerinin gereklilikleri nedeniyle, yatırımcıların uyumlu bir platformda hesap açmaları ve para çekme işlemleri gerçekleştirmeleri sırasında KYC doğrulamasını kabul etmeleri ve belirli bir inceleme süresini beklemeleri kaçınılmazdır. Bu, yatırımcılar için bazı rahatsızlıklar getirse de, platformun genel güvenliği ile kullanıcıların kendi rahatlıkları arasında bir karşılıklı uzlaşma olarak görülebilir ve uzun vadede faydası zarardan daha fazladır.
Uyumlu platformların dışında, X, Telegram gibi platformlarda sık sık KOL'lerin para çekme kanalları sunduğunu gördüğünüze dikkat edin; ana sayfalarında yatırımcıların başarılı bir şekilde para çekme örnekleri de bolca bulunmaktadır. Ancak, bu KOL'lerin sağladığı para çekme kanalları daha çok piyasa dışı işlemle ilgilidir ve esasen P2P modeline aittir. Uyumlu platformlarla para çekme işlemleri ile karşılaştırıldığında, bu KOL'lerin özel olarak iletişim kurarak sunduğu P2P modeli daha yüksek risk taşımaktadır - KOL, kendi itibarı ve itibarını garanti olarak sunarken, üçüncü taraf denetimi yoktur; yatırımcılar cüzdanlarındaki kripto varlıkları KOL cüzdanına aktardıklarında, sadece KOL'ün güvene dayalı olarak fiat para göndermesine güvenebilirler. KOL'ün finansal zincirinde bir sorun çıkması durumunda, yatırımcılar bunu zamanında fark edemezse, varlıklarını geri almakta zorluk yaşayabilirler. Buna karşın, uyumlu platformlar, ülke ve bölge düzenleyici kurumlarının denetimine tabidir ve genellikle güçlü bir yapıya sahiptir; güvenlik ve koruma açısından P2P modelinin para çekme kanallarına göre belirgin bir üstünlüğü vardır. Bu nedenle, mevcut durumda, uyumlu platformlar hala çoğu kripto yatırımcısının tercih ettiği para yatırma ve çekme yöntemidir.
1.2 Uygun Platformları Nasıl Tanımlarsınız
Uyumlu bir platformdan çıkış yapmanın avantajlarını anladıktan sonra, uyumlu bir platformu nasıl tanıyıp seçmeliyiz? Şu anda, lisanslı para yatırma ve çekme işlemleri yapan platformlar ve şirketler belirli bir sayıya ulaşmış durumdadır. Hatta bazı platformlar uzak bölgelerde, uzak ülkelerde veya küçük ülkelerde finansal lisans başvurusu yaparak bu pazara girmeye çalışmaktadır. Çok sayıda platform, yatırımcıları sıklıkla şaşırtmaktadır. Aslında, uyumlu platformları tanımak şu dört adımda yapılabilir: lisansı kontrol et, KYC'ye bak, saklama hizmetini incele ve sinyalleri gözlemle.
(1) Lisans kontrolü. Resmi platformlar lisanslı olarak faaliyet göstermektedir ve lisansla ilgili bilgiler genellikle platformun resmi web sitesinde yayımlanır. Eğer resmi web sitesinde bilgi yer almıyorsa, yatırımcılar öncelikle yerel düzenleyici kurumları belirleyebilir ve ardından ilgili düzenleyici web sitelerinde kontrol edebilirler.
(2) KYC'ye bakın. Resmi platformlar genellikle KYC, kullanıcı kimlik doğrulama süreci ve gizlilik politikalarını açıkça belirtir. KYC ve kimlik doğrulama gerektirmeyen platformlarla karşılaşırsanız, bu tür platformların büyük riskler taşıma olasılığı çok yüksektir.
(3) Varlık Yönetimi. Fon yönetimi şeffaf. Bazı yasal ve uyumlu platformlar, işbirliği yaptığı bankaların ve yöneticilerin adlarını yayınlar, bu da yatırımcılar ve kullanıcılar için platformun güvenilirliğini kontrol etme konusunda bir ölçüt sağlar.
(4) Sinyalleri gözlemleyin. Kullanıcıların hızlı bir şekilde tanıyabileceği bazı tehlikeli sinyaller de vardır. Örneğin, bazı platformlar kullanıcıların kendi USDT'lerini kişisel hesaplarına transfer etmelerini talep edebilir, ayrıca bazı üçüncü taraf aracılar, risk kontrolünü aşma ve yüksek getiri gibi durumları teşvik edebilir. Bu sinyaller genellikle platformun veya hizmet sağlayıcının uyumlu olmayabileceğini gösterir.
1.3 Platform ile ilgili anlaşmazlıklar nasıl yönetilir
Yatırımcılar, hangi yöntemle para çekerse çeksin, anlaşmazlık riskinden tamamen kaçınamazlar. Uygun platformlardan para çekmenin anlaşmazlık çıkarma olasılığı diğer kanallara göre daha düşük olsa da, bu olasılık asla 0 olamaz. Peki, platform anlaşmazlıklarıyla karşılaşan sıradan yatırımcılar nasıl hareket etmelidir? Öncelikle, kullanıcıların günlük kullanım ve işlemlerinde çeşitli işlem belgelerini saklamaları gerekir, böylece anlaşmazlık durumunda kanıt sunmaları kolaylaşır; ikincisi, haklarını koruma iletişiminde ekran görüntüleri, ses kayıtları gibi formlarda müşteri hizmetleri ile iletişim kayıtlarını saklamalıdırlar, özellikle iş emri numarası, iletişim zamanı, iletişim içeriği gibi bilgileri not almak önemlidir. Son olarak, platform içindeki resmi anlaşmazlık çözüm süreci talepleri karşılayamadığında, kullanıcılar anlaşmazlıklarını ilgili düzenleyici kurumlara şikayet olarak iletebilirler ki bu da uygun platformların bir başka avantajını göstermektedir.
KYC, yani "Müşterinizi Tanıyın" (know your customers), finansal hizmetler, ticari işlemler, siber güvenlik gibi alanlarda yaygın olarak kullanılan bir program ve uygulamadır. Temel olarak müşteri kimliğini doğrulamak, müşteri riskini değerlendirmek ve işlemlerin yasal ve güvenli olmasını sağlamak için kullanılır. Finansal suçlar ve dolandırıcılık faaliyetlerini önlemek amacı taşır. KYC, uyumlu para yatırma ve çekme süreçlerinde en önemli kavramdır ve aynı zamanda çoğu uyumlu platformun kullanıcılarını doğrulamak için uygulaması gereken prosedürlerden biridir. KYC'nin uyumlu platformlar için önemi iki açıdan ortaya çıkar: Düzenleyici bakış açısıyla, KYC önlemlerinin varlığı, düzenleyici kurumların platformun uyumlu olup olmadığını belirlemede önemli bir ölçüttür. Günümüzde dünya genelindeki ana düzenleyici kurumlar sanal varlık hizmet sağlayıcılarını kara para aklamayla mücadele düzenleme sistemine dahil etmiştir; eğer platform kara para aklama yükümlülüklerini yerine getirmezse, düzenleyici otoriteler tarafından ağır cezalara çarptırılabilir. Daha önce, ABD SEC benzer nedenlerle bir önde gelen borsa için astronomik bir ceza kesmiştir. Platform işletme perspektifinden bakıldığında, KYC aynı zamanda bir risk kontrol önlemidir ve kötü niyetli faaliyetler ile terörizm finansmanı ile ilgili yasa dışı fonların platforma girişini engelleyerek kullanıcı hesaplarının dondurulmasını önleyebilir.
KYC sürecinde mevcut olan bilgi sızıntısı riski bazı yatırımcıların endişelerini tetikledi. Ancak, “minimum” düzeyde kullanıcı bilgisi toplamak, çoğu uyumlu platformun bilgi toplama sürecinde takip ettiği birincil ilke haline gelmiştir. Avrupa Birliği GDPR yasası gibi çeşitli yargı alanı mevzuatları, platformların kullanıcı verilerini işleme konusundaki düzenleyici gereklilikleri de belirlemiştir. Bunun yanı sıra, OSL Pay gibi uyumlu platformlar, platform kullanıcılarının bilgi güvenliğini sağlamak için iç süreçlerinde uçtan uca şifreleme gibi teknik önlemler de alır: Uçtan uca şifreleme altında, kullanıcıların kimlik belgeleri veya yüz verileri gibi bilgiler aktarım ve depolama sırasında tamamen şifrelenir; hatta bir hacker saldırısı olsa bile en orijinal bilgiye ulaşamaz. Etiketleme kaldırma işlemi, kullanıcıların kimlik bilgilerini ve işlem kayıtlarını ayırarak veri sızıntısı riskini azaltır. Yönetim süreçlerinde, platform içinde KYC kullanıcılarıyla ilgisi olmayan kişiler için veri erişim kontrolü de sağlanır - platform içinde KYC kullanıcılarıyla ilgisi olmayan kişilerin topladıkları kullanıcı verilerini görüntüleme yetkisi yoktur, böylece iç kullanıcı verisi izolasyonu gerçekleştirilir. Son olarak, uyumlu platformlar, üçüncü taraf denetim gibi önlemlerle kendi verilerinin yasallığını ve uygunluğunu kontrol eder. Uyumlu platformlar için kullanıcı bilgi güvenliğini sağlamak, platformun çıkarlarıyla örtüşmektedir; platform, kullanıcı bilgilerini KYC doğrulaması için alırken bu özel bilgilerin sızmaması için de çeşitli önlemler alır.
3.1 Neden vergi ödenmesi gerekiyor
Yatırımcılar, yasal bir platform aracılığıyla para çektiğinde, vergi ödeyip ödememeleri gerektiği ve nasıl vergi ödeyecekleri gibi sorular gündeme gelir. Teorik olarak, hangi tür yatırımcı olursa olsun, bulundukları ülke ve bölgeye ait vergi uyumu sorunlarıyla başa çıkmaları gerekmektedir. Pratikte, vergi daireleri genellikle vergi mükelleflerinin vergi ile ilgili bilgilerine çeşitli kanallar aracılığıyla ulaşabilmektedir. Örneğin, yatırımcılar yasal bir platformdan para çektiklerinde, genellikle kendi adlarına kayıtlı banka hesaplarına kripto para alırlar. Eğer bu banka CRS çerçevesindeyse, kullanıcılar yerel para aldıklarında, banka veya diğer ilgili finansal kurumlar, hesap bakiyesi gibi bilgileri vergi mükellefi olduğu ülkeye iletecektir. Vergi mükellefi olan ülkedeki vergi dairesi, hesabındaki aniden artan mevduatın kaynağını ve elde edilme şeklini sorgulayabilir. Çünkü çoğu yatırımcı en az bir vergi mükellefi ülkesine bağlıdır ve vergi daireleri tarafından yapılan incelemelere maruz kalmak, vergi yükümlülüklerini üstlenmek neredeyse kaçınılmazdır. "Kripto alım satımı vergi gerektirmez" düşüncesi geçerli değildir; merkeziyetsizlik, vergi yükümlülüklerinden kaçış anlamına gelmez. Kendi haklarını korumak için, Web3 yatırımcıları sadece vergi yükümlülüğünü kabul eden ve buna aktif olarak yanıt veren bir bilinç geliştirmekle kalmayıp, ayrıca Web3 kazanç ve kayıplarına ilişkin çeşitli belge ve işlem kayıtlarını mümkün olduğunca fazla saklayarak vergi dairelerinin olası sorgularına karşı hazırlıklı olmalıdırlar.
3.2 Hangi vergilerle ilgili olabilir: Hong Kong ve Singapur örneği
Uygun şekilde para çekmenin ardından hangi vergi sorunlarının ortaya çıkabileceğini tartışmak, temelde kripto para birimlerinin vergi niteliğine geri dönmeyi gerektirir. Her ne kadar ülkelerin düzenlemeleri farklılık gösterse de, kripto para birimleri çoğu durumda ayrı bir varlık sınıfı olarak kabul edilmektedir. Bu nedenle, kripto para birimlerinin hangi tür vergilere tabi olduğu, esasen edinim ve birikim yöntemleriyle ilgilidir. Aşağıda, Hong Kong ve Singapur örnekleri üzerinden, her iki bölgedeki vergi mükelleflerinin uygun para çekiminden sonra ödemeleri gereken vergileri kısaca analiz edeceğiz.
Hong Kong, tipik bir vergi bölgesi olup, yalnızca Hong Kong'dan elde edilen gelirler üzerinden vergi tahsil etmektedir. Bu ilke, gelir vergisi, maaş vergisi gibi çoğu vergi türü için geçerlidir. Çoğu ülke ve bölgeden farklı olarak, Hong Kong yalnızca ticari işletme faaliyetlerine sermaye kazancı vergisi uygular ve bireysel yatırımcılara vergi tahsil etmez. Yurt dışı gelirleri için, Hong Kong ayrıca bir offshore muafiyet mekanizması geliştirmiştir. Kripto para ile ilgili vergi konuları ise Hong Kong Vergi Dairesi (Inland Revenue Department, buradan itibaren IRD) tarafından, sakinlerin vergi ödemelerine rehberlik etmek amacıyla özel düzenlemeler ile ele alınmaktadır. Ayrıca, IRD tarafından yayımlanan 39. numaralı Vergi Düzenlemeleri Açıklamaları ve Uygulama Kılavuzu (DIPN 39), kripto paraların üç ana kategoriye ayrıldığını belirtmektedir: ödeme türü, menkul kıymet türü ve fayda türü. Her bir token türü, farklı vergi muamelelere sahiptir; örneğin: menkul kıymet türü token ihraç ediliyorsa, elde edilen gelir genellikle sermaye niteliğinde kabul edilir; eğer fayda türü token ihraç ediliyorsa ve elde edilen gelir Hong Kong'dan geliyorsa, genellikle vergiye tabi olmalıdır.
Bu nedenle, Hong Kong'daki Web3 yatırımcıları düzenlemelere uygun bir platformdan para çektiklerinde, elde ettikleri kazançlar için kazanç elde etme eylemini ayırmaları gerekmektedir: Eğer ticari bir faaliyet (örneğin uzun vadeli, sürekli madencilik) söz konusuysa, elde edilen kazançlar muhtemelen gelir vergisine tabi olacaktır; eğer ilgili kazançlar sermaye kazancı vergisi kapsamına başarıyla girerse, vergi ödenmesi gerekmeyecektir; bireyler maaş alıyorsa, örneğin USDT cinsinden bir maaş alıyorlarsa, para çektikten sonra maaş vergisi ödeme yükümlülüğü de olacaktır. Singapur vergi sistemi ise Hong Kong ile temel olarak benzerdir; yani bireysel yatırımcılardan sermaye kazancı vergisi alınmamaktadır, ticari faaliyetler üzerinden vergi alınmaktadır vb. Bu nedenle, para çekme ile ilgili vergi yükümlülükleri de oldukça benzerdir, bu konuda daha fazla ayrıntıya girmeyeceğim. Şunu söyleyebilirim ki, kripto para varlıklarının kendisi ile vergi arasında doğrudan bir ilişki yoktur; çoğu ülke yeni bir vergi türü belirlememiştir. Düzenlemelere uygun para çekme işleminin nasıl vergilendirileceği, esasen ilgili kazançların hangi mevcut vergilendirilebilir gelir türüne daha yakın olduğuna bağlıdır.
Dikkat edilmesi gereken bir nokta, eğer yatırımcıların kazançları ticari madencilik gibi işletme faaliyetlerinden geliyorsa, toplam maliyetlerin düşülmesine özellikle dikkat etmeleri gerektiğidir; çünkü her vergi türü farklı işletme faaliyetlerini kapsar ve maliyetlerin oluşum şekli ile düşülebilirlik yöntemleri de farklılık gösterir. Aynı şekilde, Hong Kong bölgesini örnek alırsak, madencilikten elde edilen kazançlar Hong Kong'da genellikle işletme geliri olarak değil, sermaye kazancı olarak değerlendirilir. Bu noktada, bu madencilik faaliyetleriyle ilgili elektrik maliyetleri, personel maliyetleri, ofis maliyetleri, sunucu maliyetleri vb. belirli koşullar altında vergi öncesi kar düşülebilir kalemler olarak dikkate alınabilir. Eğer yatırımcı nihayetinde sermaye kazancı muafiyetinden yararlanamazsa, Hong Kong'un offshore muafiyetinden yararlanıp yararlanamayacaklarını da değerlendirebilir. Ancak, offshore muafiyet talep edilirse, yatırımcılar muafiyet talebinin geçerliliğini kanıtlamak için resmi sorgularla karşılaşabilir.