Заява: Ця стаття є перепостом, читачі можуть отримати більше інформації через оригінальне посилання. Якщо автор має будь-які заперечення проти форми перепосту, будь ласка, зв'яжіться з нами, і ми внесемо зміни відповідно до вимог автора. Перепост лише для інформаційного обміну, не є інвестиційною порадою і не представляє думки та позицію У Шу.
Хоча технології оплати криптовалютами стають дедалі більш зрілими, обмін фіатних грошей на криптовалюту (тобто "виведення та внесення коштів") залишається невід'ємною частиною для інвесторів Web3. Оскільки криптовалюти ще не стали основним засобом платежу, якщо криптоактиви в гаманцях інвесторів або на рахунках бірж не можуть бути успішно конвертовані у фіатні гроші, їхня вартість обмежується лише певними сценаріями. Проте, виведення та внесення коштів безпосередньо пов'язані з безпекою фінансів. У ситуації, коли ризики, такі як блокування рахунків і шахрайство, є всюди, вибір безпечних і надійних каналів для виведення та внесення коштів, а також всебічне управління ризиками на всіх етапах – це питання, над яким повинні замислитися всі інвестори Web3.
Комплаєнсний майданчик: безпечний шлях для введення та виведення коштів
1.1 Чому обрати платформу з дотриманням нормативних вимог
Серед численних каналів для вкладів і виведення коштів, регульовані платформи завдяки своїй безпеці та надійності стали першим вибором для інвесторів, вони мають такі переваги:
(1) Регуляторне схвалення: compliant platforms зазвичай мають ліцензії MSB (грошові послуги) або VASP (постачальники послуг віртуальних активів), що свідчить про те, що вони пройшли перевірку регуляторними органами та перебувають під їх постійним наглядом. Це є як обмеженням для платформи, так і гарантією її репутації.
(2) Заходи проти відмивання грошей: Платформи, що відповідають вимогам, повинні дотримуватись нормативних актів щодо боротьби з відмиванням грошей (AML), забезпечуючи сувору механіку перевірки коштів, щоб знизити ризик замороження рахунків користувачів через надходження коштів з чорного ринку.
(3) Прозоре співробітництво з банками: сумісні платформи зазвичай публікують інформацію про співпрацю з банками, приймають громадський контроль, а також здійснюють суворий аудит кваліфікації банків і заходів безпеки, щоб забезпечити безпеку зберігання коштів.
(4) Управління ризиками: комплаєнс-платформа перехоплює незаконні кошти за допомогою технологічних засобів та внутрішніх систем управління ризиками, щоб уникнути перетворення на транзитну станцію для відмивання коштів чи шахрайства.
Звичайно, через вимоги регуляторів щодо відповідності, інвестори під час відкриття рахунків на відповідних платформах та виконання операцій з виведення коштів неминуче повинні пройти KYC-верифікацію на платформі і чекати певний термін перевірки. Хоча це приносить певні незручності інвесторам, це також можна розглядати як взаємну компроміс між загальною безпекою платформи та зручністю користувачів, у довгостроковій перспективі переваги перевищують недоліки.
На неконтрольованих платформах, таких як X, Telegram тощо, також часто можна побачити, як KOL стверджують, що мають канали для виведення коштів, їхні профілі не позбавлені прикладів успішного виведення коштів інвесторами. Однак слід звернути увагу на те, що канали виведення коштів, які надають ці KOL, ближчі до позабіржової торгівлі, по суті належать до P2P-моделі. У порівнянні з виведенням коштів на контрольованих платформах, ця P2P-модель, що базується на приватних контактах з KOL, має вищий ризик — KOL гарантують кошти лише власною репутацією та відгуками, без стороннього контролю. Коли інвестор переводить свої криптоактиви з гаманця на гаманець KOL, він може покладатися лише на їхню кредитну здатність для виведення фіатних коштів. Якщо у KOL виникнуть проблеми з фінансовими потоками, інвестор може не вчасно це помітити і, можливо, не зможе повернути свої активи. На відміну від цього, контрольовані платформи підлягають нагляду державних і регіональних органів контролю та зазвичай мають сильну фінансову позицію, що робить їх безпечнішими та надійнішими, ніж канали виведення коштів у P2P-моделі. Тому на сьогоднішній день контрольовані платформи залишаються переважним вибором більшості криптоінвесторів для виведення та внесення коштів.
1.2 Як визначити відповідну платформу
Після того, як ви ознайомитеся з перевагами виведення коштів з регульованих платформ, як же розпізнати і вибрати регульовану платформу? На сьогоднішній день існує певна кількість ліцензованих платформ і компаній, які займаються вхідними та вихідними платежами, і навіть деякі платформи подали заявки на отримання фінансових ліцензій у віддалених регіонах, віддалених країнах або малих державах, щоб конкурувати за клієнтів на цьому ринку. Велика кількість платформ часто вводить інвесторів в оману. Насправді, розпізнати регульовану платформу можна за наступними чотирма кроками: перевірити ліцензію, подивитися KYC, провести аудит зберігання активів та спостерігати за сигналами.
(1) Перевірте ліцензію. Офіційні платформи мають ліцензії на ведення бізнесу, а інформація про ліцензії зазвичай публікується на офіційному сайті платформи. Якщо на офіційному сайті ліцензія не опублікована, інвестори можуть спочатку визначити місцевий регуляторний орган, а потім перевірити інформацію на відповідному регуляторному сайті.
(2) Дивіться KYC. Регулярні платформи зазвичай чітко визначають процеси KYC, перевірки особи користувача та політику конфіденційності. Якщо ви натрапите на платформу, яка не вимагає KYC або сертифікації, то така платформа, ймовірно, має дуже великі ризики.
(3) Стороннє управління. Прозорість фінансів. Деякі законні та відповідні платформи публікують назви партнерських банків та управлінців, що надає інвесторам і користувачам основу для оцінки надійності платформи.
(4) Спостереження за сигналами. Існують також деякі досить небезпечні сигнали, які можуть допомогти користувачам швидко їх ідентифікувати, наприклад, деякі платформи можуть вимагати від користувачів перевести свій USDT на особистий рахунок, а також деякі третій сторони промоціюють можливість обійти контроль ризиків, обіцяючи високі відсотки. Ці сигнали зазвичай свідчать про те, що платформа або постачальник послуг можуть бути некомплаентними.
1.3 Як вирішувати спори з платформою
Незалежно від того, яким чином здійснюється виведення коштів, інвестори не можуть повністю уникнути ризику виникнення суперечок. Хоча ймовірність виникнення суперечок на відповідних платформах є меншою, ніж на інших каналах, ця ймовірність ніколи не може бути 0. Отже, як звичайному інвесторові слід реагувати на суперечки з платформою? По-перше, користувачі повинні намагатися зберігати всі види торгових документів під час щоденного використання та торгівлі, щоб мати докази своїх дій на випадок виникнення суперечок; по-друге, під час комунікацій щодо захисту своїх прав також слід зберігати записи спілкування з клієнтською підтримкою у вигляді скріншотів, записів тощо, особливо важливо запам'ятати номер заявки, час спілкування, зміст спілкування та іншу інформацію. І наостанок, коли офіційний процес вирішення суперечок на платформі не може задовольнити вимоги, користувач може подати суперечку до відповідного регуляторного органу для скарги, що є ще одним проявом переваги відповідних платформ.
KYC: «стена» відповідності платформи
KYC, або "Знай свого клієнта" (know your customers), є широко вживаною процедурою та практикою в галузях фінансових послуг, комерційних угод, кібербезпеки тощо. Вона в основному використовується для перевірки особи клієнта, оцінки ризику клієнта та забезпечення законності та безпеки угод, запобігання фінансовим злочинам та шахрайству. KYC є найважливішою концепцією в процесі дотримання вимог щодо входу та виходу коштів, а також є однією з процедур, які більшість платформ, що дотримуються вимог, повинні виконувати для сертифікації користувачів платформи. Важливість KYC для платформ, що дотримуються вимог, проявляється в двох аспектах: з точки зору регулювання, наявність чи відсутність заходів KYC є важливим критерієм для регуляторних органів для оцінки відповідності платформи. На сьогодні основні регуляторні органи світу вже включили постачальників послуг віртуальних активів до системи контролю за відмиванням грошей, і якщо платформа не виконує своїх зобов'язань щодо запобігання відмиванню грошей, вона може зазнати серйозних штрафів з боку регуляторних органів. Раніше Комісія з цінних паперів і бірж США (SEC) наклала величезні штрафи на деякі провідні біржі з цих причин. З точки зору експлуатації платформи, KYC також є заходом для контролю ризиків, здатним запобігти незаконному припливу коштів, пов'язаних з чорним ринком та фінансуванням тероризму, у платформу, уникнувши заморожування рахунків користувачів.
Ризики витоку інформації, що виникають під час процесу KYC, викликали занепокоєння у деяких інвесторів. Проте, принцип "мінімального збору" інформації про користувачів став головним принципом, якого дотримуються більшість платформ, що відповідають вимогам, під час збору інформації; регуляторні вимоги, такі як законодавство ЄС GDPR, також пред'являють вимоги до платформ щодо обробки даних користувачів. Крім того, такі платформи, як OSL Pay, також застосовують внутрішні технічні заходи, такі як кінцеве шифрування, щоб забезпечити безпеку інформації користувачів платформи: під час обробки з кінцевим шифруванням дані, такі як документи користувача або інформація про обличчя, шифруються під час передачі та зберігання, навіть якщо зловмисники зламають систему, вони не зможуть побачити первинну інформацію; обробка без маркування дозволяє відокремити ідентифікаційну інформацію користувача від записів угод, зменшуючи ризики витоку даних. У процесі управління платформа також встановлює контроль доступу — особи, які не мають відношення до KYC користувачів, не мають права переглядати зібрані дані користувачів, що забезпечує внутрішню ізоляцію даних користувачів. Нарешті, відповідні платформи також перевіряють законність та відповідність зберігання своїх даних через третіх осіб аудитора. Для відповідних платформ забезпечення безпеки інформації користувачів узгоджується з інтересами платформи; платформа, отримуючи інформацію від користувачів для KYC-ідентифікації, також вживає різних заходів, щоб гарантувати, що ця приватна інформація не буде розкрита.
Податки: Обов'язки щодо відповідності після виведення коштів
3.1 Чому потрібно сплачувати податки
Коли інвестори виводять кошти через легальний майданчик, виникають питання, чи потрібно сплачувати податки, як саме це робити тощо. Теоретично, незалежно від типу інвестора, усі повинні дотримуватись податкових вимог своєї країни чи регіону. На практиці податкові органи часто можуть отримувати інформацію про податкових резидентів через різні канали. Наприклад, якщо інвестор виводить кошти через легальний майданчик, зазвичай він отримує криптовалюту на банківський рахунок, що знаходиться на його ім'я. Якщо цей банк перебуває в рамках CRS, тоді, коли користувач отримує фіатні гроші, банк або інші відповідні фінансові установи можуть передати інформацію про залишок рахунка до країни податкового резидента, і податкова служба цієї країни може запитати про джерело та спосіб отримання раптово зрослого депозиту на рахунку. Оскільки більшість інвесторів є принаймні резидентами однієї податкової країни, проходження перевірки податковими органами та виконання податкових зобов'язань майже неминуче. Концепція, що "торгівля криптовалютою не потребує сплати податків", не є правильною, а децентралізація не означає звільнення від податкових зобов'язань. Щоб захистити свої права, інвестори Web3 можуть не лише сформувати свідомість щодо активного сплати податків та проактивного реагування, але й зберігати якомога більше доказових документів і транзакцій, пов'язаних з прибутками та збитками Web3, щоб відповісти на можливі запити податкових органів.
3.2 Які податки можуть бути залучені: на прикладі Гонконгу та Сінгапуру
Обговорюючи питання податків, які можуть виникнути після легального виведення коштів, основна увага має бути зосереджена на податковій природі криптовалют. Хоча правила в різних країнах відрізняються, криптовалюти в більшості випадків класифікуються як окрема категорія активів. Отже, які саме податки стосуються криптовалют, в основному пов'язано з методом їх отримання та накопичення. У наступному тексті буде коротко проаналізовано, які податки можуть бути сплачені резидентами податкової системи Гонконгу та Сінгапуру після легального виведення коштів.
Гонконг є типовим регіоном з територіальним оподаткуванням, який оподатковує лише доходи, отримані з Гонконгу. Цей принцип застосовується до більшості податків, включаючи податок на прибуток, податок на зарплату тощо. На відміну від більшості країн і регіонів, Гонконг стягує податок на прибуток від капіталу лише з комерційних операцій, а не з приватних інвесторів. Щодо зарубіжних доходів, Гонконг також створив механізм офшорного звільнення. Що стосується податкових питань, пов'язаних з криптовалютами, Гонконгська податкова служба (Inland Revenue Department, далі - IRD) видала спеціальні правила для керівництва резидентів щодо оподаткування. Крім того, відповідно до опублікованого IRD "Тлумачення податкових норм та керівництво щодо виконання пункту 39 (переглянуте)" (документ DIPN 39), криптовалюти поділяються на три основні категорії: платіжні, цінні папери та корисні токени, і кожен вид токенів має різні податкові наслідки. Наприклад: якщо випустити токени цінних паперів, доходи зазвичай вважаються капітальними; якщо випустити корисні токени, і джерело доходу знаходиться в Гонконзі, зазвичай також слід сплачувати податки.
Отже, коли інвестори Web3 з Гонконгу виводять кошти через легальні платформи, вони повинні розрізняти дії, пов'язані з отриманням прибутку, для цілей оподаткування: якщо це комерційна діяльність (наприклад, тривале та постійне видобування), то отриманий прибуток, можливо, підлягає сплаті податку на прибуток; якщо відповідний прибуток може бути успішно віднесений до категорії податку на капітальний прибуток, тоді податок не стягується; якщо фізична особа отримує заробітну плату, наприклад, отримує зарплату в USDT, то після виведення коштів також виникає обов'язок сплати податку на доходи фізичних осіб. Щодо податкової системи Сінгапуру, то вона в основному подібна до гонконгської, тобто не стягує податок на капітальний прибуток з індивідуальних інвесторів, оподатковує комерційну діяльність тощо, тому податкові зобов'язання при виведенні коштів також є досить схожими, тому не будемо вдаватися в деталі. Можна сказати, що криптовалютні активи самі по собі безпосередньо не пов'язані з податками, і більшість країн не запроваджують нові податки; як оподатковувати виведені кошти, залежить від того, до якої категорії вже існуючих оподатковуваних доходів більше наближаються відповідні прибутки.
Слід звернути увагу на те, що якщо прибуток інвестора походить від комерційного майнінгу та інших господарських дій, особливо важливо звертати увагу на загальні відрахування витрат, оскільки різні види податків стосуються різних видів господарської діяльності, а способи виникнення витрат та способи їх відрахування також відрізняються. Наприклад, у Гонконзі прибуток від майнінгу зазвичай вважається торговим доходом, а не капітальним прибутком. У цьому випадку витрати на електроенергію, витрати на персонал, витрати на офіс, витрати на сервери тощо, пов'язані з цією діяльністю, можуть бути відраховані з податкового прибутку, якщо виконуються певні умови. Якщо інвестор врешті-решт не може скористатися пільгою на капітальні прибутки, він може також розглянути можливість отримання офшорної пільги в Гонконзі. Однак, якщо заявляється про офшорну пільгу, інвестор також може зіткнутися з подальшими запитами від офіційних органів, щоб підтвердити обґрунтованість своєї заяви про звільнення від податків.
Переглянути оригінал
Ця сторінка може містити контент третіх осіб, який надається виключно в інформаційних цілях (не в якості запевнень/гарантій) і не повинен розглядатися як схвалення його поглядів компанією Gate, а також як фінансова або професійна консультація. Див. Застереження для отримання детальної інформації.
Вступ до поповнення та виведення коштів: як вибрати платформу відповідності, як ставитися до KYC та оподаткування
Оригінальний автор: FinTax
Оригінальне посилання:
Заява: Ця стаття є перепостом, читачі можуть отримати більше інформації через оригінальне посилання. Якщо автор має будь-які заперечення проти форми перепосту, будь ласка, зв'яжіться з нами, і ми внесемо зміни відповідно до вимог автора. Перепост лише для інформаційного обміну, не є інвестиційною порадою і не представляє думки та позицію У Шу.
Хоча технології оплати криптовалютами стають дедалі більш зрілими, обмін фіатних грошей на криптовалюту (тобто "виведення та внесення коштів") залишається невід'ємною частиною для інвесторів Web3. Оскільки криптовалюти ще не стали основним засобом платежу, якщо криптоактиви в гаманцях інвесторів або на рахунках бірж не можуть бути успішно конвертовані у фіатні гроші, їхня вартість обмежується лише певними сценаріями. Проте, виведення та внесення коштів безпосередньо пов'язані з безпекою фінансів. У ситуації, коли ризики, такі як блокування рахунків і шахрайство, є всюди, вибір безпечних і надійних каналів для виведення та внесення коштів, а також всебічне управління ризиками на всіх етапах – це питання, над яким повинні замислитися всі інвестори Web3.
1.1 Чому обрати платформу з дотриманням нормативних вимог
Серед численних каналів для вкладів і виведення коштів, регульовані платформи завдяки своїй безпеці та надійності стали першим вибором для інвесторів, вони мають такі переваги:
(1) Регуляторне схвалення: compliant platforms зазвичай мають ліцензії MSB (грошові послуги) або VASP (постачальники послуг віртуальних активів), що свідчить про те, що вони пройшли перевірку регуляторними органами та перебувають під їх постійним наглядом. Це є як обмеженням для платформи, так і гарантією її репутації.
(2) Заходи проти відмивання грошей: Платформи, що відповідають вимогам, повинні дотримуватись нормативних актів щодо боротьби з відмиванням грошей (AML), забезпечуючи сувору механіку перевірки коштів, щоб знизити ризик замороження рахунків користувачів через надходження коштів з чорного ринку.
(3) Прозоре співробітництво з банками: сумісні платформи зазвичай публікують інформацію про співпрацю з банками, приймають громадський контроль, а також здійснюють суворий аудит кваліфікації банків і заходів безпеки, щоб забезпечити безпеку зберігання коштів.
(4) Управління ризиками: комплаєнс-платформа перехоплює незаконні кошти за допомогою технологічних засобів та внутрішніх систем управління ризиками, щоб уникнути перетворення на транзитну станцію для відмивання коштів чи шахрайства.
Звичайно, через вимоги регуляторів щодо відповідності, інвестори під час відкриття рахунків на відповідних платформах та виконання операцій з виведення коштів неминуче повинні пройти KYC-верифікацію на платформі і чекати певний термін перевірки. Хоча це приносить певні незручності інвесторам, це також можна розглядати як взаємну компроміс між загальною безпекою платформи та зручністю користувачів, у довгостроковій перспективі переваги перевищують недоліки.
На неконтрольованих платформах, таких як X, Telegram тощо, також часто можна побачити, як KOL стверджують, що мають канали для виведення коштів, їхні профілі не позбавлені прикладів успішного виведення коштів інвесторами. Однак слід звернути увагу на те, що канали виведення коштів, які надають ці KOL, ближчі до позабіржової торгівлі, по суті належать до P2P-моделі. У порівнянні з виведенням коштів на контрольованих платформах, ця P2P-модель, що базується на приватних контактах з KOL, має вищий ризик — KOL гарантують кошти лише власною репутацією та відгуками, без стороннього контролю. Коли інвестор переводить свої криптоактиви з гаманця на гаманець KOL, він може покладатися лише на їхню кредитну здатність для виведення фіатних коштів. Якщо у KOL виникнуть проблеми з фінансовими потоками, інвестор може не вчасно це помітити і, можливо, не зможе повернути свої активи. На відміну від цього, контрольовані платформи підлягають нагляду державних і регіональних органів контролю та зазвичай мають сильну фінансову позицію, що робить їх безпечнішими та надійнішими, ніж канали виведення коштів у P2P-моделі. Тому на сьогоднішній день контрольовані платформи залишаються переважним вибором більшості криптоінвесторів для виведення та внесення коштів.
1.2 Як визначити відповідну платформу
Після того, як ви ознайомитеся з перевагами виведення коштів з регульованих платформ, як же розпізнати і вибрати регульовану платформу? На сьогоднішній день існує певна кількість ліцензованих платформ і компаній, які займаються вхідними та вихідними платежами, і навіть деякі платформи подали заявки на отримання фінансових ліцензій у віддалених регіонах, віддалених країнах або малих державах, щоб конкурувати за клієнтів на цьому ринку. Велика кількість платформ часто вводить інвесторів в оману. Насправді, розпізнати регульовану платформу можна за наступними чотирма кроками: перевірити ліцензію, подивитися KYC, провести аудит зберігання активів та спостерігати за сигналами.
(1) Перевірте ліцензію. Офіційні платформи мають ліцензії на ведення бізнесу, а інформація про ліцензії зазвичай публікується на офіційному сайті платформи. Якщо на офіційному сайті ліцензія не опублікована, інвестори можуть спочатку визначити місцевий регуляторний орган, а потім перевірити інформацію на відповідному регуляторному сайті.
(2) Дивіться KYC. Регулярні платформи зазвичай чітко визначають процеси KYC, перевірки особи користувача та політику конфіденційності. Якщо ви натрапите на платформу, яка не вимагає KYC або сертифікації, то така платформа, ймовірно, має дуже великі ризики.
(3) Стороннє управління. Прозорість фінансів. Деякі законні та відповідні платформи публікують назви партнерських банків та управлінців, що надає інвесторам і користувачам основу для оцінки надійності платформи.
(4) Спостереження за сигналами. Існують також деякі досить небезпечні сигнали, які можуть допомогти користувачам швидко їх ідентифікувати, наприклад, деякі платформи можуть вимагати від користувачів перевести свій USDT на особистий рахунок, а також деякі третій сторони промоціюють можливість обійти контроль ризиків, обіцяючи високі відсотки. Ці сигнали зазвичай свідчать про те, що платформа або постачальник послуг можуть бути некомплаентними.
1.3 Як вирішувати спори з платформою
Незалежно від того, яким чином здійснюється виведення коштів, інвестори не можуть повністю уникнути ризику виникнення суперечок. Хоча ймовірність виникнення суперечок на відповідних платформах є меншою, ніж на інших каналах, ця ймовірність ніколи не може бути 0. Отже, як звичайному інвесторові слід реагувати на суперечки з платформою? По-перше, користувачі повинні намагатися зберігати всі види торгових документів під час щоденного використання та торгівлі, щоб мати докази своїх дій на випадок виникнення суперечок; по-друге, під час комунікацій щодо захисту своїх прав також слід зберігати записи спілкування з клієнтською підтримкою у вигляді скріншотів, записів тощо, особливо важливо запам'ятати номер заявки, час спілкування, зміст спілкування та іншу інформацію. І наостанок, коли офіційний процес вирішення суперечок на платформі не може задовольнити вимоги, користувач може подати суперечку до відповідного регуляторного органу для скарги, що є ще одним проявом переваги відповідних платформ.
KYC, або "Знай свого клієнта" (know your customers), є широко вживаною процедурою та практикою в галузях фінансових послуг, комерційних угод, кібербезпеки тощо. Вона в основному використовується для перевірки особи клієнта, оцінки ризику клієнта та забезпечення законності та безпеки угод, запобігання фінансовим злочинам та шахрайству. KYC є найважливішою концепцією в процесі дотримання вимог щодо входу та виходу коштів, а також є однією з процедур, які більшість платформ, що дотримуються вимог, повинні виконувати для сертифікації користувачів платформи. Важливість KYC для платформ, що дотримуються вимог, проявляється в двох аспектах: з точки зору регулювання, наявність чи відсутність заходів KYC є важливим критерієм для регуляторних органів для оцінки відповідності платформи. На сьогодні основні регуляторні органи світу вже включили постачальників послуг віртуальних активів до системи контролю за відмиванням грошей, і якщо платформа не виконує своїх зобов'язань щодо запобігання відмиванню грошей, вона може зазнати серйозних штрафів з боку регуляторних органів. Раніше Комісія з цінних паперів і бірж США (SEC) наклала величезні штрафи на деякі провідні біржі з цих причин. З точки зору експлуатації платформи, KYC також є заходом для контролю ризиків, здатним запобігти незаконному припливу коштів, пов'язаних з чорним ринком та фінансуванням тероризму, у платформу, уникнувши заморожування рахунків користувачів.
Ризики витоку інформації, що виникають під час процесу KYC, викликали занепокоєння у деяких інвесторів. Проте, принцип "мінімального збору" інформації про користувачів став головним принципом, якого дотримуються більшість платформ, що відповідають вимогам, під час збору інформації; регуляторні вимоги, такі як законодавство ЄС GDPR, також пред'являють вимоги до платформ щодо обробки даних користувачів. Крім того, такі платформи, як OSL Pay, також застосовують внутрішні технічні заходи, такі як кінцеве шифрування, щоб забезпечити безпеку інформації користувачів платформи: під час обробки з кінцевим шифруванням дані, такі як документи користувача або інформація про обличчя, шифруються під час передачі та зберігання, навіть якщо зловмисники зламають систему, вони не зможуть побачити первинну інформацію; обробка без маркування дозволяє відокремити ідентифікаційну інформацію користувача від записів угод, зменшуючи ризики витоку даних. У процесі управління платформа також встановлює контроль доступу — особи, які не мають відношення до KYC користувачів, не мають права переглядати зібрані дані користувачів, що забезпечує внутрішню ізоляцію даних користувачів. Нарешті, відповідні платформи також перевіряють законність та відповідність зберігання своїх даних через третіх осіб аудитора. Для відповідних платформ забезпечення безпеки інформації користувачів узгоджується з інтересами платформи; платформа, отримуючи інформацію від користувачів для KYC-ідентифікації, також вживає різних заходів, щоб гарантувати, що ця приватна інформація не буде розкрита.
3.1 Чому потрібно сплачувати податки
Коли інвестори виводять кошти через легальний майданчик, виникають питання, чи потрібно сплачувати податки, як саме це робити тощо. Теоретично, незалежно від типу інвестора, усі повинні дотримуватись податкових вимог своєї країни чи регіону. На практиці податкові органи часто можуть отримувати інформацію про податкових резидентів через різні канали. Наприклад, якщо інвестор виводить кошти через легальний майданчик, зазвичай він отримує криптовалюту на банківський рахунок, що знаходиться на його ім'я. Якщо цей банк перебуває в рамках CRS, тоді, коли користувач отримує фіатні гроші, банк або інші відповідні фінансові установи можуть передати інформацію про залишок рахунка до країни податкового резидента, і податкова служба цієї країни може запитати про джерело та спосіб отримання раптово зрослого депозиту на рахунку. Оскільки більшість інвесторів є принаймні резидентами однієї податкової країни, проходження перевірки податковими органами та виконання податкових зобов'язань майже неминуче. Концепція, що "торгівля криптовалютою не потребує сплати податків", не є правильною, а децентралізація не означає звільнення від податкових зобов'язань. Щоб захистити свої права, інвестори Web3 можуть не лише сформувати свідомість щодо активного сплати податків та проактивного реагування, але й зберігати якомога більше доказових документів і транзакцій, пов'язаних з прибутками та збитками Web3, щоб відповісти на можливі запити податкових органів.
3.2 Які податки можуть бути залучені: на прикладі Гонконгу та Сінгапуру
Обговорюючи питання податків, які можуть виникнути після легального виведення коштів, основна увага має бути зосереджена на податковій природі криптовалют. Хоча правила в різних країнах відрізняються, криптовалюти в більшості випадків класифікуються як окрема категорія активів. Отже, які саме податки стосуються криптовалют, в основному пов'язано з методом їх отримання та накопичення. У наступному тексті буде коротко проаналізовано, які податки можуть бути сплачені резидентами податкової системи Гонконгу та Сінгапуру після легального виведення коштів.
Гонконг є типовим регіоном з територіальним оподаткуванням, який оподатковує лише доходи, отримані з Гонконгу. Цей принцип застосовується до більшості податків, включаючи податок на прибуток, податок на зарплату тощо. На відміну від більшості країн і регіонів, Гонконг стягує податок на прибуток від капіталу лише з комерційних операцій, а не з приватних інвесторів. Щодо зарубіжних доходів, Гонконг також створив механізм офшорного звільнення. Що стосується податкових питань, пов'язаних з криптовалютами, Гонконгська податкова служба (Inland Revenue Department, далі - IRD) видала спеціальні правила для керівництва резидентів щодо оподаткування. Крім того, відповідно до опублікованого IRD "Тлумачення податкових норм та керівництво щодо виконання пункту 39 (переглянуте)" (документ DIPN 39), криптовалюти поділяються на три основні категорії: платіжні, цінні папери та корисні токени, і кожен вид токенів має різні податкові наслідки. Наприклад: якщо випустити токени цінних паперів, доходи зазвичай вважаються капітальними; якщо випустити корисні токени, і джерело доходу знаходиться в Гонконзі, зазвичай також слід сплачувати податки.
Отже, коли інвестори Web3 з Гонконгу виводять кошти через легальні платформи, вони повинні розрізняти дії, пов'язані з отриманням прибутку, для цілей оподаткування: якщо це комерційна діяльність (наприклад, тривале та постійне видобування), то отриманий прибуток, можливо, підлягає сплаті податку на прибуток; якщо відповідний прибуток може бути успішно віднесений до категорії податку на капітальний прибуток, тоді податок не стягується; якщо фізична особа отримує заробітну плату, наприклад, отримує зарплату в USDT, то після виведення коштів також виникає обов'язок сплати податку на доходи фізичних осіб. Щодо податкової системи Сінгапуру, то вона в основному подібна до гонконгської, тобто не стягує податок на капітальний прибуток з індивідуальних інвесторів, оподатковує комерційну діяльність тощо, тому податкові зобов'язання при виведенні коштів також є досить схожими, тому не будемо вдаватися в деталі. Можна сказати, що криптовалютні активи самі по собі безпосередньо не пов'язані з податками, і більшість країн не запроваджують нові податки; як оподатковувати виведені кошти, залежить від того, до якої категорії вже існуючих оподатковуваних доходів більше наближаються відповідні прибутки.
Слід звернути увагу на те, що якщо прибуток інвестора походить від комерційного майнінгу та інших господарських дій, особливо важливо звертати увагу на загальні відрахування витрат, оскільки різні види податків стосуються різних видів господарської діяльності, а способи виникнення витрат та способи їх відрахування також відрізняються. Наприклад, у Гонконзі прибуток від майнінгу зазвичай вважається торговим доходом, а не капітальним прибутком. У цьому випадку витрати на електроенергію, витрати на персонал, витрати на офіс, витрати на сервери тощо, пов'язані з цією діяльністю, можуть бути відраховані з податкового прибутку, якщо виконуються певні умови. Якщо інвестор врешті-решт не може скористатися пільгою на капітальні прибутки, він може також розглянути можливість отримання офшорної пільги в Гонконзі. Однак, якщо заявляється про офшорну пільгу, інвестор також може зіткнутися з подальшими запитами від офіційних органів, щоб підтвердити обґрунтованість своєї заяви про звільнення від податків.